Reversão da implementação na contabilidade 1s 8.3. Estorno correto de documentos

21.07.2016 10084

A demonstração foi realizada usando o exemplo da configuração 1C: Enterprise Accounting 3.0 (em outras configurações 1C: Enterprise 8.3 o algoritmo é o mesmo).

Digamos que existe um documento de vendas que possui os seguintes lançamentos:

Precisamos cancelar o documento. Antes de mostrar o método correto, mostrarei o incorreto (pois é muito comum e é necessário detalhá-lo).

Maneira errada

Vamos reverter usando operação manual:

Na lista de documentos que é aberta, selecione Criar, tipo Operação:

Preenchemos o cabeçalho do documento, a seguir indicamos as transações (iguais ao documento de vendas, mas com menos):

Registramos o documento.

ISSO É UM ERRO GRAVE!

Vejamos novamente os movimentos do documento de vendas:

Como você pode perceber, este documento, além dos lançamentos, faz movimentações nos registros de acumulação Vendas com IVA E Vendas de serviços. Além disso, o primeiro cadastro é o responsável direto pela formação da carteira de vendas.

Como resultado de uma operação manual, removemos os lançamentos do documento, mas o lançamento no livro de compras ainda permaneceu - foi um erro. Ao reverter documentos, devemos reverter TODOS movimentação de documentos.

O caminho certo

Também usamos o documento Operação manual:

Mas diferentemente da primeira opção, ao criar um novo documento, selecione o tipo Estorno de documento:

O programa solicita que você selecione o tipo de documento a ser estornado:

Agora selecione o documento de vendas necessário:

O documento é preenchido automaticamente e agora reverte todos os movimentos do documento original:

Para ativar os lançamentos, não esqueça de anotar o documento.

O estorno de outros tipos de documentos deverá ser realizado da mesma forma.

Detalhes de pagamento Custo, licenciamento, uso por vários usuários Custo do produto - 0 rublos. O número de empregos é ilimitado. Não é necessário licenciamento adicional. Quais são as opções de pagamento? Você pode pagar com cartão bancário (Visa, Mastercard ou Mir), carteira Yandex, ou enviar o NIF da sua organização para emissão de fatura (de empresário individual). Ao pagar por pessoa jurídica, os documentos de fechamento são fornecidos, se necessário. O pagamento no site é seguro? O pagamento com cartão de crédito ou através de carteira Yandex neste site é absolutamente seguro. O site possui um certificado SSL - uma assinatura digital exclusiva para proteção confiável durante a transferência de dados. Como receber o arquivo após o pagamento? Após o pagamento, você receberá automaticamente um e-mail em um minuto com um link para baixar o produto (você indica seu endereço no momento do pagamento).

Problemas técnicos Como adicionar um produto ao banco de dados? Você mesmo pode implementar o produto visualizando as instruções. Se você tiver alguma dificuldade com isso, eu posso ajudar. Entre em contato comigo e marcaremos um horário específico para comunicação. Se o desenvolvimento não iniciar (ou funcionar incorretamente) Neste caso, antes de mais nada, verifique as instruções para ver se conectou o desenvolvimento corretamente. Se a verificação não deu nada, faça uma captura de tela do erro e envie-me por correio indicando o nome do empreendimento. A sua escolha, posso corrigir o erro e enviar-lhe uma nova versão do arquivo ou devolver o dinheiro. Caso o desenvolvimento seja interrompido após a atualização, você precisará entrar em contato comigo, informando o número da nova versão de sua configuração e o nome do desenvolvimento que você adquiriu. Depois disso, enviarei uma versão adaptada do arquivo por correio. É possível melhorar o desenvolvimento sozinho? Sim você pode. O código fonte é aberto e disponível para qualquer modificação, não há restrições. Há alterações na configuração? Não, a implementação do desenvolvimento não altera de forma alguma a configuração do banco de dados e não afetará as atualizações subsequentes. Existe uma versão demo? Não, não posso fornecer acesso de demonstração ao desenvolvimento.

Outros assuntos Vendas de empreendimentos fora do expediente/feriados/fins de semana As vendas no site são realizadas de forma automática 24 horas por dia, sete dias por semana, feriados e intervalos para almoço. Os desenvolvimentos estão atualizados? Alguns desenvolvimentos são atualizados e melhorados de tempos em tempos. Quando os produtos forem atualizados, você receberá alertas por e-mail detalhando as alterações e um link para download (gratuito). Você também tem a oportunidade de enviar seus desejos de melhorias. São fornecidos documentos de fechamento? Ao pagar por fatura, é fornecido um certificado de conclusão do trabalho com carimbo e assinatura (digitalizado e/ou original pelos Correios Russos, mediante solicitação). Reembolso de fundos O dinheiro para a compra de desenvolvimentos de sites é devolvido imediatamente e integralmente nos seguintes casos:

• o desenvolvimento não inicia ou funciona com erros no seu banco de dados, e você se recusa a adaptá-lo,
• o desenvolvimento não corresponde à funcionalidade indicada na descrição.

Está tendo problemas com o pagamento?

O pagamento no site funciona com base no serviço de pagamento Yandex. Se não funcionar para você, posso presumir que você não está na Rússia e que o Yandex não funciona no seu país (ou é instável).

Você pode efetuar o pagamento de formas alternativas:

• Cartão Sberbank: 4276 3000 2875 5851
• Carteira Yandex: 410011805420743

Na nota de pagamento não se esqueça de incluir o ID do produto 343 e seu endereço de e-mail, para onde enviarei um link para download do desenvolvimento.

Todo contador provavelmente já encontrou um problema tão grande que precisa excluir um documento errado no período anterior. Mas o período já terminou, o relatório foi apresentado.

Para tais casos, 1C 8.3 (assim como 1C 8.2) prevê uma operação de reversão. Está no facto de no período corrente todos os mesmos movimentos do documento anterior se repetirem em todos os registos contabilísticos (contábeis, fiscais, etc.), mas com sinal contrário.

Demonstrarei como reverter um documento em 1C usando um exemplo.

Como fazer um estorno em 1C conforme documento

No programa 1C 8.3: “Enterprise Accounting 3.0” (e em alguns outros onde existe um módulo de contabilidade) existe um documento ““. Vamos criá-lo.

Onde está a reversão em 1C? Acesse o menu “Operações”, a seguir na seção “Contabilidade” clique no link “Operações inseridas manualmente”. Uma janela com uma lista de documentos será aberta. Clique no botão “Criar” e selecione “Reversão de documento” no menu suspenso:

Um formulário para criação de um novo documento será aberto. Selecione a organização e o documento a ser estornado. Primeiro, aparecerá uma lista de todos os documentos que estão no programa. Selecionamos o que precisamos dele. Proponho reverter o documento de venda de mercadorias emitido erroneamente no primeiro trimestre:

Após selecionar o tipo de documento, aparecerá uma lista de todos os documentos da organização estabelecida. Vamos escolher qualquer um. A parte tabular do documento de estorno será preenchida automaticamente:

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Como você pode ver, todos os valores e quantidades têm sinal negativo. No registo de contabilização do IVA sobre vendas, o IVA desta venda também foi revertido:

O estorno só pode ser feito através de um documento. Os dados do documento estão disponíveis para edição.

Para imprimir o certificado contábil, você pode usar o botão “Imprimir”:

Reversão em 1C de um registro arbitrário

Alguns documentos em 1C 8.3 fazem entradas em . Um bom exemplo é o documento ““. Se observarmos seus movimentos, veremos o seguinte:

Ao reverter tal documento, os registros de informações também precisam ser ajustados.

O formulário do certificado não é unificado, mas faz sentido refletir todos os dados obrigatórios do documento primário, bem como as informações necessárias para determinar os motivos da correção: detalhes dos documentos de pagamento, contratos, liquidações (Parte 2 do Artigo 9º da Lei nº 402-FZ). É impossível corrigir erros de anos anteriores através de reversão se o relatório do ano passado já tiver sido aprovado. Se o contador identificou um erro cometido no ano passado, a possibilidade de utilizar o método de “reversão vermelha” depende se o erro foi cometido. o relatório do ano passado foi aprovado ou ainda não (p. 5 - 14 PBU 22/2010). Não são feitas correções no relatório aprovado, portanto é impossível reverter os dados na contabilização do ano anterior (cláusula 10 do PBU). 22/2010). O contador corrigirá o valor erroneamente inflacionado da transação na data da descoberta do erro com o reconhecimento de lucros ou perdas de exercícios anteriores ou nas contas de outras receitas ou despesas (pág.

Excluindo um documento de recebimento incorreto em 1c:accounting 8

LLC "Empresa 2" envia à LLC "Empresa 1" uma reclamação de que uma das câmeras fornecidas estava com defeito e a devolve. No mesmo dia, o vendedor transfere o dinheiro pelos produtos devolvidos. Nos registros contábeis, o vendedor faz os seguintes lançamentos. : 25 de abril de 2014 g.Débito 62 Crédito 90-74.340 rublos. — a receita dos produtos vendidos é refletida no Débito 90 Crédito 68-11.340 rublos; — O IVA é cobrado com base na fatura Débito 90 Crédito 43-51.000 esfregar. — o custo dos produtos vendidos foi baixado em 6 de maio de 2014 Débito 62 Crédito 90- -24.780 rublos. — a receita anteriormente refletida foi revertida Débito 90 Crédito 43- -17.000 esfregar. — o custo anteriormente baixado de produtos defeituosos vendidos foi ajustado Débito 90 Crédito 99206- -4000 esfregar. — o lucro anteriormente refletido da venda de produtos defeituosos foi ajustado Débito 90 Crédito 68- -3780 esfregar.

Corrigimos erros como profissionais

A demonstração foi realizada usando o exemplo da configuração 1C: Enterprise Accounting 3.0 (em outras configurações 1C: Enterprise 8.3 o algoritmo é o mesmo). Digamos que existe um documento de vendas que possui os seguintes lançamentos: Precisamos estornar o documento. Antes de te mostrar o caminho certo, vou te mostrar o caminho errado (porque...

ocorre com muita frequência e é necessário detalhá-lo). Caminho errado Vamos reverter usando uma operação manual: Na lista de documentos que se abre, selecione Criar, digite Operação: Preencha o cabeçalho do documento, a seguir indique as transações (o mesmo que no documento de vendas, mas com menos) : Anote o documento. ESTE É UM ERRO GRAVE! Vejamos novamente os movimentos do documento de vendas: Como podem ver, este documento, além dos lançamentos, efetua movimentos nos registos de acumulação de IVA Vendas e Vendas de serviços.

Estorno de documentos e registros na contabilidade 1s 8.3 (8.2)

Atenção

Quando o comprador devolve a mercadoria ou oferece um desconto retroativo, o vendedor reverte o produto. Caso seja detectado defeito, o comprador elabora relatório sobre a discrepância de quantidade e qualidade apurada no momento da aceitação dos itens de estoque, que é a base legal para a apresentação de reclamação ao vendedor. E com base na reclamação feita pelo comprador, os registros do vendedor aparecem em tinta vermelha.

Como fazer um estorno na contabilidade 1s 8.3

No final do período, o vendedor oferece um desconto sobre itens de estoque já expedidos (por exemplo, para grandes volumes de compras, de acordo com as regras contábeis, a receita é reconhecida com base em todos os descontos e acréscimos concedidos aos clientes (cláusulas 6 e 6.5). da PBU 9/99 “Receitas”) organizações”, aprovado pela Ordem do Ministério das Finanças da Rússia datada de 6 de maio de 1999 N 32n). Exemplo 2. O vendedor enviou o primeiro lote de mercadorias ao comprador no valor de 11.800 rublos, incluindo IVA - 1.800 rublos. Depois, dentro de um mês, o segundo lote por 23.600 rublos, incluindo IVA - 3.600 rublos. por mês, o vendedor concedeu um desconto nas mercadorias enviadas no valor de 10%: 11.800 rublos.
+ 23.600 rublos. = 35.400 rublos; x 10% = 3.540 rublos, incluindo IVA - 540 rublos O vendedor faz os seguintes lançamentos contábeis: 15 de julho de 2014 Débito 62 Crédito 90-11.800 rublos. — a receita das vendas é refletida Débito 90 Crédito 68-1800 esfregar.

Lições 1c para iniciantes e contadores praticantes

Informações

Às vezes é necessário cancelar lançamentos de alguma operação em um momento em que seria incorreto simplesmente excluir um documento do banco de dados - por exemplo, ele foi inserido no período anterior, que já está encerrado. O que fazer neste caso? Para isso é necessário reverter todos os movimentos realizados pelo documento, ou seja, insira os mesmos movimentos no banco de dados com um sinal “menos” ou, como dizem os contadores, “vermelho”. Consideremos o procedimento para reversão de documentos no programa 1C Enterprise Accounting 8.2 usando o exemplo da edição 3.0.

Importante

Não há documento separado para reversão na Contabilidade 1C 8. Para reverter movimentos de um documento, utilize o documento “Operação (contábil e fiscal)”. Você pode adicionar uma nova operação no Diário de Operações, que armazena todos os tipos de documentos.

Como reverter um documento em 1C:Contabilidade 8ª ed. 2,0

Todo contador provavelmente já encontrou um problema tão grande que precisa excluir um documento errado no período anterior. Mas o período já terminou, o relatório foi apresentado. Para tais casos, 1C 8.3 (assim como 1C 8.2) prevê uma operação de reversão. Está no facto de no período corrente todos os mesmos movimentos do documento anterior se repetirem em todos os registos contabilísticos (contábeis, fiscais, etc.), mas com sinal contrário.

Demonstrarei como reverter um documento em 1C usando um exemplo. Como fazer um estorno em 1C usando um documento No programa 1C 8.3: “Enterprise Accounting 3.0” (e em alguns outros que possuem módulo de contabilidade) existe um documento “Operações inseridas manualmente”. Vamos criá-lo. Onde está a reversão em 1C? Acesse o menu “Operações”, a seguir na seção “Contabilidade” clique no link “Operações inseridas manualmente”.
Uma janela com uma lista de documentos será aberta.

Estorno correto de documentos

IVA sobre o produto das vendas; 25 de julho de 2014 Débito 62 Crédito 90-23.600 rublos. — a receita das vendas é refletida Débito 90 Crédito 68-3600 esfregar. — O IVA é cobrado sobre o produto das vendas. No dia 4 de agosto, o comprador recebeu um desconto de 10% nas mercadorias enviadas (3.540 rublos): Débito 62 Crédito 90- -3.540 rublos. — a receita anteriormente refletida foi revertida pelo valor do desconto Débito 90 Crédito 68- -540 esfregar. — O IVA sobre o produto é reduzido após a emissão de fatura de ajuste. O comprador, ao receber um desconto retroativo, não pode ajustar o custo dos bens capitalizados (cláusula 12 do PBU 5/01 “Contabilização de estoques, aprovado por Despacho do Ministério das Finanças de Rússia datada de 09/06/2001 N 44n) . Portanto, ele refletirá o desconto como outras receitas, mesmo que tenha sido recebido no mesmo ano em que as mercadorias foram registradas: 15 de julho de 2014 Débito 41 Crédito 60-10.000 rublos. — os bens adquiridos são refletidos no Débito 19 Crédito 60-1800 esfregar.
Em recurso especial para fins contábeis fiscais, é necessário refletir a diferença constante: Valor PR Dt 60,01 Valor PR Kt 91,01;

• em recursos especiais para fins de contabilidade fiscal, adicione a entrada Valor NU Dt 60,01 Valor NU Kt 76.K e reflita o reembolso da dívida em liquidações com contrapartes para a transação que foi sujeita a ajuste (20.000 rublos).

Arroz. 3. Reflexo dos rendimentos de anos anteriores na contabilização e cancelamento do documento de recebimento de IVA Deixamos a ficha de IVA preenchida automaticamente apresentada sem alterações. Em termos de IVA, o cancelamento de um registo incorrecto de uma factura do livro de compras do terceiro trimestre é efectuado de forma semelhante ao procedimento descrito no Exemplo 1.

Caso seja necessário reverter a venda, quais documentos devo anexar?

Código Tributário da Federação Russa). Se o IVA dedutível sobre um valor inflacionado de despesas também tiver sido declarado em um valor maior, uma declaração de IVA atualizada também deverá ser apresentada. Observação. “Reversão vermelha” nem sempre significa corrigir erros. Referência. Métodos de correção de dados em documentos contábeis A correção de erros contábeis é regulamentada pela Lei Federal de 6 de dezembro de 2011 N 402-FZ “Sobre Contabilidade” (doravante denominada Lei N 402-FZ) e pelo Regulamento Contábil “Correção de Erros de Contabilidade e Relatórios” (PBU 22 /2010).Para corrigir erros, os contadores, além do método “reversão vermelha”, possuem vários outros métodos: - método corretivo. Utilizado para corrigir erros em documentos primários e registros contábeis.
Como fazer um estorno em 1C 8.3 Para atingir este objetivo em 1C Contabilidade 3.0 (8.3) existe um documento Operação: Operações – Operações inseridas manualmente: A finalidade do documento é representada por uma lista das seguintes operações:

• Inserção de correspondência de contas para contabilidade e contabilidade fiscal;
• Inserindo um documento usando uma operação padrão;
• Realização de ajustes cadastrais;
• Reverter movimentos de outro documento.

Para atingir os objetivos necessários, interessa-nos o último ponto possível. Ao clicar no botão Criar, você poderá ver os tipos de documento da Operação.