ทำไมคุณถึงต้องการเงินสด? แผนการถอนเงินง่ายๆ แผนการทางกฎหมายและผิดกฎหมายในการถอนเงินผ่านผู้ประกอบการแต่ละราย วิธีเริ่มต้นธุรกิจถอนเงิน

การทำกำไรเป็นเรื่องดีเสมอ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อคุณได้รับพวกเขาจากการทำงานที่ซื่อสัตย์ ในกรณีนี้ แรงกระตุ้นแรกคือซื้ออุปกรณ์บางอย่างหรือเดินทางไปยังประเทศอื่น อย่างไรก็ตาม กฎหมายปัจจุบันไม่อนุญาตให้คุณใช้รายได้ของคุณอย่างอิสระ จากบทความนี้คุณจะได้เรียนรู้

บ่อยครั้งที่นักธุรกิจเปิดผู้ประกอบการรายบุคคลหรือ LLC รหัสภาษีอนุญาตให้ผู้ประกอบการแต่ละรายสามารถจำหน่ายเงินทุนของตนได้อย่างอิสระ แต่ในบริษัทจำกัดการรับผิด การรับเงินในมือนั้นยากกว่ามาก ความจริงก็คือผลกำไรในองค์กรดังกล่าวเป็นของบริษัท ไม่ใช่ของผู้ก่อตั้ง

กล่าวอีกนัยหนึ่ง ใน LLC เงินที่ได้รับจะได้รับการจัดการโดยนิติบุคคล ไม่ใช่บุคคล แม้ว่าบริษัทนี้จะจ้างพนักงานเพียงคนเดียวที่เป็นผู้อำนวยการ นักบัญชี และคนทำความสะอาด เขาก็ไม่มีเหตุผลที่จะใช้จ่ายผลกำไรของบริษัทเพียงอย่างเดียว มีเพียงผู้ประกอบการรายบุคคลเท่านั้นที่มีสิทธิ์นี้ อย่างไรก็ตาม คุณควรระวัง - เมื่อถอนเงินมากกว่า 600,000 รูเบิล ธนาคารจะส่งการแจ้งเตือนไปยังการตรวจสอบทางการเงิน

ดังนั้น หากคุณเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล คุณสามารถใช้ผลกำไรของบริษัทได้ตามต้องการ แต่คุณควรจำไว้ว่าคุณต้องรับผิดชอบหนี้ทรัพย์สินของคุณ ส่วนบริษัทจำกัดจะต้องรับผิดเฉพาะทรัพย์สินของบริษัทเท่านั้น

จึงเกิดคำถามว่า วิธีการถอนเงินจาก LLC อย่างถูกกฎหมาย? ในการทำเช่นนี้ ขอแนะนำให้ใช้เงินเดือน เงินกู้ เงินปันผล และวิธีการอื่นๆ ซึ่งเราจะพิจารณาในบทความนี้ด้วยเหตุนี้ คุณจึงสามารถปกป้องทรัพย์สินของคุณได้ในกรณีที่บริษัทล้มละลาย

ลองดูตัวอย่าง กำไรของ LLC ประจำเดือนนี้อยู่ที่ 220,000 รูเบิล จะถอนเงินจำนวนมากที่สุดเข้ากระเป๋าของคุณอย่างถูกกฎหมายได้อย่างไร?

วิธีที่ง่ายที่สุดคือการจ่ายเงินเดือนให้ตัวเอง- เป็นที่น่าสังเกตว่ารัฐจะสนับสนุนการตัดสินใจดังกล่าวเท่านั้น: คุณทำงานอย่างเป็นทางการและมีโอกาสที่จะหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 13%, 2.9% - ประกันในกรณีทุพพลภาพ, 5.1% - ประกันสุขภาพ (FFOMS) และ 22% จะเข้ากองทุนบำเหน็จบำนาญ เป็นผลให้คุณจะได้รับ 147,400 รูเบิลในมือของคุณ ตรวจสอบการคำนวณ:

• เงินเดือนตามสัญญา - 147400/(87*100)=170000;
• ภาษีอื่นๆ - 170000*(0.22+0.029+0.051)=50000;
• 170000+50000=220000.

กู้ยืมจากบริษัท

สำหรับการถอนเงินอย่างเร่งด่วน การกู้ยืมจากบริษัทนั้นสมบูรณ์แบบ ในการทำเช่นนี้คุณต้องจัดทำสัญญาเงินกู้พร้อมดอกเบี้ย ด้วยเหตุนี้ คุณจะขจัดความเสี่ยงทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการได้รับผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจ ในกรณีนี้ ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคือ 35% สำหรับพลเมืองของสหพันธรัฐรัสเซีย และ 30% สำหรับชาวต่างชาติ

วิธีนี้สามารถใช้ในการถอนเงินตามปกติได้ หลังจากโอนเงินเข้าบัญชีของบริษัทตามสัญญาเงินกู้แบบมีดอกเบี้ยแล้ว คุณจะได้รับผลกำไรในรูปดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินทุน ในกรณีนี้ คุณสามารถกำหนดเปอร์เซ็นต์ได้ด้วยตัวเอง สมมติว่าคุณจ่าย 220,000 รูเบิลที่ 20% ต่อปี ณ สิ้นปีคุณจะได้รับ 44,000 รูเบิลสำหรับการใช้เงินซึ่งเท่ากับ 3,666 รูเบิลทุกเดือน

ข้อตกลงที่สมมติขึ้น

เป็นที่น่าสังเกตทันทีว่าวิธีการทำกำไรนี้ผิดกฎหมาย ในกรณีนี้สังคมสั่งบริการจากบริษัทบางแห่ง บริษัทนี้จะออกใบแจ้งหนี้ และ LLC จะเป็นผู้ชำระเงิน แต่ในความเป็นจริงแล้วงานดังกล่าวมีการดำเนินการบางส่วนหรือไม่ได้จัดเตรียมไว้ให้เลย ในกรณีนี้บริษัทที่ให้บริการจะได้รับเปอร์เซ็นต์การเข้าร่วมการทำธุรกรรม

สมมติว่าคุณสั่งสร้างเว็บไซต์ในราคา 220,000 รูเบิล บริษัทที่จะปฏิบัติตามคำสั่งซื้อนั้นเป็นนิติบุคคล ดังนั้นจะจ่ายระบบภาษีแบบง่าย 6% (13,200 รูเบิล)

แต่ในความเป็นจริงไซต์นี้สร้างขึ้นโดยเด็กนักเรียนที่ใช้เทมเพลตสำเร็จรูปบนอินเทอร์เน็ตดัดแปลงเล็กน้อยและรับ 5,500 รูเบิลสำหรับมัน เหลือ 201,300 รูเบิล

หลังจากนั้นบริษัทจะได้รับเงินพร้อมค่าคอมมิชชั่น (สมมติว่า 5%) เป็นผลให้คุณจะไม่ได้รับ 170,000 (ราวกับว่าคุณกำลังถอนเงินเดือน) แต่เป็น 191,235 รูเบิล อย่างไรก็ตาม วิธีนี้มีข้อผิดพลาดอย่างน้อยสามประการ

ประการแรก บางบริษัทมีการลงทะเบียนปลอมและไม่คืนเงิน ประการที่สองเจ้าหน้าที่ตรวจสอบภาษีไม่เชื่อในเหตุผลของค่าใช้จ่ายดังกล่าวเสมอไป และประการที่สาม ผู้เข้าร่วมในธุรกรรมที่สมมติขึ้นอาจต้องรับผิดทางอาญา

เป็นที่น่าสังเกตว่าฉลามธุรกิจไม่ร่วมมือกับองค์กรที่ใช้ธุรกรรมที่สมมติขึ้นมา

ดังนั้นลองคิดว่า: กำไรครั้งเดียวคุ้มค่ากับการพัฒนา LLC ในอนาคตหรือไม่?

สรุปข้อตกลงกับผู้ประกอบการรายบุคคล

แม้ว่าวิธีนี้จะถูกกฎหมาย แต่ก็มีความเสี่ยงอยู่บ้าง คุณทำข้อตกลงกับเจ้าของผู้ประกอบการแต่ละรายเป็นเงิน 6% ของระบบภาษีแบบง่าย และทุกเดือนคุณจะถอนกำไรประมาณ 10-20 เปอร์เซ็นต์ (22-44,000 รูเบิล) ในกรณีทั้งหมดนี้ สันนิษฐานว่าผู้ประกอบการแต่ละรายให้บริการบางอย่างแก่สังคม ตัวอย่างเช่น:

• สรุปข้อตกลงการจัดการด้วย 20% ของกำไร (44,000 รูเบิล)
• ผู้ประกอบการแต่ละรายโอนสิทธิ์ในการใช้โลโก้ เว็บไซต์ และอื่นๆ ให้กับบริษัท
• การค้นหาลูกค้า การขายค่าคอมมิชชั่นจากการทำธุรกรรม การเปิดตัวการตลาด และอื่นๆ - นี่คือข้อตกลงตัวแทนระหว่างผู้ประกอบการแต่ละรายและ LLC
• บริษัทเช่าทรัพย์สิน (อาคาร ยานพาหนะ หรือสำนักงาน) จากผู้ประกอบการ ในกรณีนี้ ต้นทุนจะคงที่และไม่เชื่อมโยงกับกำไร คุณสามารถตกลงผ่อนชำระและรับผลกำไรทุกเดือน

ด้วยวิธีนี้ คุณจะสรุปข้อตกลงระหว่างฝ่ายที่พึ่งพาซึ่งกันและกัน

การถอนเงินผ่านเงินปันผล

นี่เป็นวิธีที่ดีที่สุดในการถอนเงินจากบริษัทจำกัด- พวกเขาจะได้รับเงินจากกำไรสุทธิและแจกจ่ายให้กับผู้ก่อตั้งตามหุ้นในทุนจดทะเบียน ในเวลาเดียวกัน 13% ของภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะถูกหักไว้ และไม่มีการชำระค่าประกัน ดังนั้นด้วยรายได้ต่อเดือน 220,000 คุณจะได้รับสุทธิ 191,400 รูเบิล

แต่คุณสามารถโกงสิ่งนี้ได้เช่นกัน สมมติว่าผู้เข้าร่วมลงทะเบียนเป็นผู้ประกอบการรายบุคคลในอัตรา 6% และในขณะเดียวกันก็เป็นผู้ก่อตั้งบริษัทจำกัด (ในบทบาทของผู้ประกอบการรายบุคคล) ในกรณีนี้เขาจะถูกเรียกเก็บไม่ใช่ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา แต่เป็นภาษีธุรกิจ

กล่าวอีกนัยหนึ่งเขาจะไม่ได้รับ 191,400 แต่ 206,800 รูเบิล แต่นี่เป็นเพียงทฤษฎีเท่านั้น ในทางปฏิบัติ เราไม่ได้ใช้วิธีนี้

คุณสมบัติของเงินปันผล

เป็นที่น่าสังเกตว่าจะมีการสะสมไตรมาสละครั้ง และสามารถชำระเงินได้เมื่อมีการร้องขอ แต่จะมาจากกำไรสุทธิของบริษัทเท่านั้น ในกรณีนี้ สามารถรับเงินปันผลรายปีได้ภายใน 2 เดือนหลังจากสิ้นสุดรอบระยะเวลารายงาน ความจริงก็คือในช่วงเวลานี้แผนกบัญชีจะปิดงบดุล

ด้วยเหตุนี้จึงเป็นการดีที่สุดที่จะใช้เงินปันผลในการถอนเงินร่วมกับวิธีการอื่น สิ่งนี้ทำให้มั่นใจได้ถึงความสม่ำเสมอและการคาดการณ์การชำระเงิน เช่น คุณสามารถจ่ายเงินปันผลจากกำไรสุทธิของบริษัทได้ 85% และทำข้อตกลงใบอนุญาตสำหรับดอกเบี้ยคงเหลือ

เป็นที่น่าสังเกตว่าขั้นตอนการชำระเงินมีปัญหาในตัวเอง ดังนั้นคุณจะต้องมีนักบัญชีมืออาชีพ ความรับผิดชอบของเขาจะรวมถึง:

• การบัญชี;
• การตรวจสอบสิทธิ์ในการชำระเงิน
• จัดทำงบดุล
• การคำนวณกำไรสุทธิ

มีสถานการณ์ที่คุณไม่สามารถจ่ายเงินปันผลได้ มีการอธิบายรายละเอียดไว้ในมาตรา 29 ของกฎหมาย “บริษัทจำกัดความรับผิด”

มาสรุปกัน

มี 3 วิธี วิธีการถอนเงินจาก LLC อย่างถูกกฎหมาย- ด้วยกำไร 220,000 รูเบิล คุณจะได้รับ:

• เงินเดือน 170,000;
• 191235 สำหรับธุรกรรมสมมติ
• จ่ายเงินปันผล 191400

นอกจากนี้ยังมีตัวเลือกการถอนเงินอื่นๆ:

• 3,666 รูเบิล สำหรับเงินกู้จากผู้ก่อตั้ง
• 41,360 รูเบิลภายใต้ข้อตกลงการบริการ

วิธีที่ดีที่สุดคือรวมหลายวิธีเข้าด้วยกัน ตัวอย่างเช่น คุณสามารถถอนเงินผ่านการจ่ายเงินปันผลไตรมาสละครั้งและข้อตกลงการจัดการบริษัท สิ่งที่สำคัญที่สุดคืออย่าลืมระมัดระวัง ความจริงก็คือสำนักงานภาษีจะติดตามการกระทำของคุณ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณจ่ายภาษีเพียงเล็กน้อย จึงควรเตรียมแพ็คเกจเอกสารป้องกันไว้ล่วงหน้าและจ้างนักบัญชีมืออาชีพ

บัญชีกระแสรายวัน – บัญชีธนาคารที่ธุรกรรมทางการเงินทั้งหมดของ LLC ผ่าน ตามกฎหมาย การชำระเงินทั้งหมดระหว่างบริษัทและผู้ประกอบการแต่ละรายจะต้องดำเนินการผ่านธนาคารเท่านั้นและอยู่ในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสดเท่านั้น คุณจะไม่สามารถถอนเงินหรือโอนไปยังบัตรของคุณจากบัญชีปัจจุบันของคุณได้ การกระทำดังกล่าวจะต้องมีเหตุผลร้ายแรง

คุณอาจต้องการเงินสดเพื่ออะไร?

เมื่อดำเนินธุรกิจ LLC ไม่ช้าก็เร็วคุณอาจต้องใช้เงินสด ตามที่แสดงในทางปฏิบัติ การถอนเงินออกเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับ:

• ดำเนินการค่าใช้จ่ายเล็กน้อย (เช่น จัดซื้อเครื่องใช้สำนักงานให้กับบริษัท)
• การจ่ายค่าจ้างให้กับพนักงานของ บริษัท ในรูปแบบของ LLC
• การเดินทางเพื่อธุรกิจ (สำหรับการเดินทาง อาหาร ที่พัก และความต้องการอื่นๆ)
• การชำระค่าบริการ งาน สินค้า ให้กับบุคคล (หุ้นส่วน) ที่ไม่สามารถรับเงินในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสดได้ด้วยเหตุผลบางประการ

หากคุณต้องการถอนเงินจำนวนหนึ่งจากบัญชีปัจจุบันของคุณ โปรดดูแลเรื่องนี้ล่วงหน้า โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากเกี่ยวข้องกับเงินก้อนใหญ่ (ควรสั่งจากธนาคารล่วงหน้าจะดีกว่า)

วิธีการถอนเงินจากบัญชีธนาคาร

ในทางปฏิบัติ มีหลายวิธีในการถอนเงินจากบัญชี LLC อย่างถูกกฎหมาย:

1. การจ่ายเงินปันผลให้กับสมาชิก LLC

   วิธีนี้ค่อนข้างได้รับความนิยม แต่มีความแตกต่างหลายประการ ตัวอย่างเช่น สมาชิกของ LLC ควรจะจ่ายผลกำไรไม่เกินเดือนละครั้ง นอกจากนี้ การจ่ายเงินปันผลยังต้องเสียภาษีในอัตรา 9%

2. ผ่านสมุดเช็ค เอกสารนี้จัดทำขึ้นที่ธนาคารเมื่อมีการแสดงเอกสารประจำตัวและตราประทับของ LLC
3. สามารถชำระค่าเบี้ยเลี้ยงการเดินทางเป็นเงินสดได้ ในกรณีส่วนใหญ่ จะทำเช่นนี้ เนื่องจากการเดินทางเพื่อธุรกิจมีลักษณะเป็นค่าใช้จ่ายเล็กน้อย (สำหรับค่าเช่าที่พัก การเดินทาง การชำระค่าธุรกรรม บริการ ฯลฯ)
4. การจ่ายค่าจ้างให้กับพนักงานของบริษัทที่ดำเนินงานในฐานะ LLC
5. ถอนเงิน LLC สำหรับค่าใช้จ่ายเล็กๆ น้อยๆ ต่างๆ

   วิธีการนี้มักใช้ในทางปฏิบัติเพื่อรับเงินสดจากบัญชีกระแสรายวัน ข้อเสียเปรียบเพียงอย่างเดียวคือต้องจัดทำเอกสารธุรกรรมค่าใช้จ่ายประเภทนี้ทั้งหมด

6. เงินกู้ ตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย องค์กรใดๆ ก็สามารถออกเงินกู้ได้ ในเวลาเดียวกันผู้ให้กู้สามารถเป็นบุคคลใดก็ได้รวมถึงสมาชิกของ LLC ด้วย สำหรับตัวเลือกการถอนเงินนี้มีเงื่อนไขสำคัญประการหนึ่ง - เพื่อตรวจสอบเงื่อนไขของเงินกู้นั่นคือ ต้องคืนเงินให้กับบริษัทตรงเวลา
7. การโอนเงินให้กับผู้ประกอบการรายบุคคลเพื่อการทำงาน สินค้า หรือบริการ ค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมจะรวมภาษี 6% และค่าคอมมิชชันของธนาคาร

เอกสารที่จำเป็นสำหรับการถอนเงิน

สำหรับวิธีการถอนเงินสดที่แตกต่างกัน เอกสารของบริษัทที่แตกต่างกันจะถูกส่งไปยังธนาคาร แต่ในกรณีส่วนใหญ่จำเป็นต้องใช้บัตรประจำตัวประชาชน (หนังสือเดินทาง) และตราประทับขององค์กร ในบางกรณี เพื่อยืนยันความเป็นไปได้ในการถอนเงิน คุณอาจจำเป็นต้องมีเอกสารยืนยันค่าใช้จ่ายของคุณ:

• เช็ค
• สมุดเช็ค
• สั่งซื้อเงินสด
• คำสั่งจ่ายเงิน
• สัญญาเงินกู้ ฯลฯ

โปรดจำไว้ว่าเพื่อที่สำนักงานตรวจสอบภาษีจะไม่มีการเรียกร้องใด ๆ กับคุณเกี่ยวกับการถอนเงินออกจากบัญชีปัจจุบันของคุณ - จัดทำเอกสารประกอบให้ถูกต้อง

ทนายความของพอร์ทัลของเราพร้อมที่จะช่วยเหลือคุณในเรื่องนี้

คำว่า “ถอนตัวตามกฎหมาย” เป็นที่นิยมในหมู่เจ้าของธุรกิจ แต่ฟังดูแปลกมากในสายตาของนักการเงินมืออาชีพ

หากคุณได้สร้างแบบจำลองทางการเงินสำหรับธุรกิจของคุณและมีการร่างเอกสารที่ถูกต้องสำหรับการทำธุรกรรมเงินสดแต่ละครั้ง คำถามที่ว่า "อย่างไร" จะไม่เกิดขึ้น ในกรณีนี้ ภายในระยะเวลาที่กำหนดโดยงบประมาณ คุณจะไปที่ธนาคาร (หรือโอนไปยังบัญชีส่วนตัวของคุณ) ตามจำนวน "แคช" ที่ต้องการ ทุกอย่างถูกกฎหมายและโปร่งใส นี่คือวิธีที่ผู้ประกอบการที่มีความสามารถซึ่งควบคุมการเงินของธุรกิจของเขากระทำ

หากไม่คำนึงถึงกระแสทางการเงิน แสดงว่าคุณโชคไม่ดีที่มีนักบัญชีและคุณไม่สามารถจ้างผู้อำนวยการฝ่ายการเงินได้ ด้านล่างนี้คือเหตุผลบางประการสำหรับการ "ถอนเงินตามกฎหมาย"

1. เงินเดือน. วิธีการ "ถอนเงิน" ที่แพงที่สุด

• หากคุณใช้โหมดพิเศษในปี 2560 รายการถอนเงินสดดังกล่าวจะมีราคาอย่างน้อย 43.2% (“ไม่น้อย” เนื่องจากเปอร์เซ็นต์ประกอบด้วยหลายอัตราซึ่งแต่ละอัตรามีลักษณะเฉพาะของตัวเองการมีส่วนร่วมสำหรับการบาดเจ็บจาก 0.2 % สามารถเข้าถึงได้ มากถึง 8.5% เงินสมทบกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการสามารถลดลงจาก 22% เป็น 10%)
• หากคุณถอนเงินเดือนออกจากบริษัทบน OSNO ราคาเงินสดดังกล่าวจะเพิ่มขึ้น 18% และจะอยู่ที่ประมาณ 61.2%

2. เงินปันผล

นี่ไม่ใช่วิธีที่ถูกในการรับเงินสด

• หากคุณอยู่ในระบอบการปกครองพิเศษ ภาระภาษีจะเป็น:
• ระบบภาษีแบบง่าย (รายได้): 6%+13%=19%
• ระบบภาษีแบบง่าย (รายได้-ค่าใช้จ่าย): 15%+13%=28% (ในหลายภูมิภาค อัตราของระบบภาษีแบบง่ายภาษีนี้ลดลง โดยในเซนต์ปีเตอร์สเบิร์กอยู่ที่ 7% ในภูมิภาคของเรา ค่าตามนั้น จาก 28% จะลดลงเหลือ 20%)
• UTII: ภาษีที่ UTII+13%
• หากคุณเป็นรุ่นคลาสสิกงบประมาณจะใช้เวลา 48.67%

มีวิธีที่จะเอาเงินที่ได้มาอย่างยากลำบากและไม่เหลือกางเกงไว้หรือไม่? แน่นอน. ในความเป็นจริง รายการนั้นไม่จำกัดในทางปฏิบัติและขึ้นอยู่กับหัวของคุณเท่านั้น ความรู้ที่ดีเกี่ยวกับกฎหมายและระเบียบวินัยในแง่ของการจัดทำเอกสารธุรกรรม

รหัสภาษีของเรากรีดร้องโดยตรง: “ศึกษาการตั้งค่าของฉัน!”

1. “เงินทุนสำหรับการรายงาน” ขอบเขตความคิดสร้างสรรค์ที่แทบจะไร้ขีดจำกัด น่าเสียดายที่นักบัญชีไม่ชอบนักบัญชีมากนักเนื่องจากเป็นเรื่องยากที่จะนำเอกสารประกอบออกจากผู้จัดการและพวกเขาก็มีความยุ่งยากมากมาย แต่คุณสามารถถอนเงินสดตามรายการนี้ได้ และในขณะเดียวกันก็ลดฐานภาษีสำหรับภาษีบางส่วน (STS (ระบบรายได้-ค่าใช้จ่าย) และกำไร) ประเภทค่าใช้จ่ายที่เหมาะกับแนวคิด “ต้องรายงาน”:

• ทุกครัวเรือน ค่าใช้จ่าย
• ค่าใช้จ่ายสำหรับกาแฟ ชา คุกกี้ และใบเสร็จรับเงินจากร้านกาแฟ (จะต้องตัดเอกสารเพิ่มเติม “เพื่อการบริการ”)
• ค่าโทรศัพท์มือถือ (ต้องมีสัญญาเช่าอุปกรณ์)
• ค่าใช้จ่ายน้ำมันเชื้อเพลิง, ประกันภัย, การซ่อมแซม, ล้างรถของคุณ หากคุณเช่าให้กับบริษัทและจัดทำสัญญาที่ถูกต้อง (อย่างหลังควรจัดให้มีการชดใช้ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานตามค่าใช้จ่ายของผู้เช่า เพื่อตัดเชื้อเพลิงคุณจะต้อง ต้องการใบนำส่งสินค้าและเอกสารเส้นทาง)

2. การชำระหนี้กับซัพพลายเออร์ ประเด็นนี้บางส่วนตามมาจากบทความข้างต้น: หากคุณเช่ารถ บริษัทจะต้องจ่ายเงินให้คุณ คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 13% จากจำนวนเงินดังกล่าว แต่ถูกกว่าเงินสดที่เรียกว่า "เงินปันผล" หรือ "เงินเดือน" อย่างแน่นอน

สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่านอกเหนือจากภาษีแล้ว ยังมีค่าคอมมิชชั่นของธนาคารด้วย ซึ่งมักจะไม่สนใจว่าคุณจะถอนเงินสดไปเพื่ออะไร: หากคุณเกินขีดจำกัดที่กำหนดไว้ ธนาคารจะเริ่มเรียกเก็บค่าคอมมิชชั่นที่เพิ่มขึ้น สิ่งที่แย่ที่สุดคือสถาบันสินเชื่อที่มีชื่อเสียงเหล่านี้มีนิสัยชอบเปลี่ยนตารางภาษีอยู่ตลอดเวลาและลืมแจ้งให้ลูกค้าทราบเกี่ยวกับเรื่องนี้ ตามกฎแล้ว ยิ่งธนาคาร RKO ราคาถูกเท่าใด การรับเงินสดก็จะยิ่งมีราคาแพงมากขึ้นเท่านั้น

• มีวิธีการทางกฎหมายมากมายในการ “ถอนเงิน” สิ่งสำคัญที่นี่คือไม่ต้องถูกพาไปและถอนเงินทั้งหมดออกจากบัญชีปัจจุบันของคุณ ทำให้ธุรกิจของคุณมีช่องโหว่ในเครื่องบันทึกเงินสด :) การวางแผนทางการเงินเท่านั้นที่จะกำจัดช่องโหว่ในงบประมาณได้
• รักษารายการราคาของบริการธนาคารให้อยู่ภายใต้การควบคุมอย่างต่อเนื่อง ไม่เช่นนั้นคุณอาจเสี่ยง "สูญเสีย" จำนวนเงินจำนวนมาก (มากถึง 15%!) เมื่อได้รับเงิน
• การวางแผนธุรกรรมทางการเงิน แทนที่จะเสนอตัวเลือก "ทันที" หรือที่แย่กว่านั้นคือ "ย้อนหลัง" - สิ่งนี้จะนำไปสู่ปัญหาใหญ่กับบัญชีการเงิน

มีวิดีโออยู่

ถามคำถาม

เป็นไปได้ไหมที่จะชดเชยการเรียกร้องร่วมกันในสถานการณ์นี้?

จ่ายเงินปันผล

และจ่ายค่ารถให้กับ LLC ไม่เหมือนกับการจ่ายเงินปันผลใช่ไหม ถ้าไม่เช่นนั้นให้กำหนดสิ่งนี้ในข้อตกลงการซื้อ แล้วจะไม่มีหนี้จากใครหรือใครก็ตาม ในเดือนตุลาคม มีการจ่ายเงินปันผลเป็นจำนวน t

เป็นไปได้ไหมที่จะเปลี่ยนแปลง ลบการประชุมของสมาชิกสภาแห่งรัฐ Rostov-on-Don หรือจำเป็นต้องจัดทำบัญชีในทุนจดทะเบียนของบริษัท สวัสดี โปรดบอกคำตอบสำหรับสถานการณ์ของฉัน ฉันอ่านมามากมายและตระหนักว่าจะมีการบูรณะบทความต้นฉบับ D01 K01; D02 K01 ตัดค่าเสื่อมราคารถยนต์ D ในกรณีนี้บัญชี 84 ซึ่งไม่รวมจำนวนกำไรสุทธิในการผ่านรายการ?

แค่ขายรถเหรอ? ชำระค่าหุ้นส่วนที่เหลือของกรรมการ LLC เป็นเงินสด ก่อนเขียนข้อความโปรดอ่านกฎต่อไปนี้ ใช้ระบบเมนูที่ด้านบนของหน้าจอและระบบค้นหาเว็บไซต์

เฉพาะในกรณีที่คุณไม่พบเงินปันผล คุณก็สามารถเขียนคำถามของคุณได้ หากคำตอบของคำถามอยู่บนไซต์ ข้อความคำถามจะถูกลบหรือไม่มีการแสดงความคิดเห็น

ทำไมต้องจ่ายเงินปันผล?

หากคำถามอยู่นอกเหนือความสามารถของเรา ผู้ดำเนินรายการจะแจ้งให้คุณทราบ ผู้ดูแลไม่ควรตอบคำถามเรื่องการจ่ายเงินปันผล ข้อความที่ละเมิดกฎหมายบัญชีจะถูกลบ การเปลี่ยนแปลงจำนวนมากในกฎหมาย Magnitogorsk Ordzhonikidze ศาลแขวงของการบังคับใช้กฎหมาย ความคลุมเครือ ลบกฎเกณฑ์และความประมาทธรรมดาอาจทำให้เกิดข้อผิดพลาดได้

ความเสี่ยงทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการตัดสินใจตามข้อมูลที่เว็บไซต์ให้ไว้นั้นขึ้นอยู่กับบัญชี การป้อน “รหัสความปลอดภัย” แสดงว่าคุณยินยอมให้มีการประมวลผลข้อมูลส่วนบุคคลตามขอบเขตที่กำหนด บัญชีนี้เป็นเงินกู้แบบมีเงื่อนไข เนื่องจากคุณไม่สามารถมีหนี้กับตัวเองได้ อย่างไรก็ตามการทำเช่นนี้สะดวกมากและไม่ขัดต่อกฎหมาย

ผู้ประกอบการแต่ละรายต้องการเงินส่วนตัวเป็นเวลาหนึ่งปี และแทบรอไม่ไหวว่ากำไรเงินปันผลประจำปีจะเป็นอย่างไรตามแบบฟอร์ม การตั้งถิ่นฐานตลอดทั้งปีผู้ประกอบการแต่ละรายอาศัยอยู่ในบัญชีเหล่านี้และเลี้ยงดูครอบครัวของเขา

จากผลการประกาศประจำปีในแบบฟอร์ม ผู้ประกอบการแต่ละรายสามารถถอนกำไรนี้เป็นเงินสดและทำธุรกรรมดังต่อไปนี้: แน่นอนว่าจะสะดวกกว่าในการต่อสู้เพื่อบัญชีเพื่อให้บัญชีปิด ณ สิ้นปีที่ศูนย์ แต่ถ้าสิ่งนี้ไม่เกิดขึ้นก็ไม่เป็นไร

เมื่อถอนกำไร ผู้ประกอบการแต่ละรายไม่ต้องเสียภาษีใดๆ ผู้ประกอบการแต่ละรายจ่ายภาษีทั้งหมดก่อนที่จะสร้างผลกำไรนี้ในกิจกรรมของเขา รวมถึงภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในรูปของเงิน LLP ไม่ใช่เงินของผู้ก่อตั้งบุคคล

schrta ตามมาตรา. เป็นมติอนุมัติผลประกอบการประจำปีและจ่ายเงินปันผล ห้างหุ้นส่วนจะต้องชำระเงินเป็นเงินสดภายในหนึ่งเดือนนับแต่วันที่ที่ประชุมใหญ่มีมติเรื่องการกระจายรายได้สุทธิ

ซึ่งหมายความว่าไม่อนุญาตให้ถอนเงินปันผลใน LLP ในระหว่างปีจนกว่าจะมีการกำหนดกำไรสำหรับการกระจายในลักษณะที่กฎหมายกำหนด

LLC มีหนี้ต่อผู้ก่อตั้งในการจ่ายเงินปันผลและผู้ก่อตั้งซึ่งเป็นพนักงานขององค์กรมีหนี้ต่อ LLC สำหรับรถที่ซื้อ

บัญชี เงินที่ถอนออกมาเป็นเงินปันผลเข้า ลบปีคำนวณเป็น: เรามีตัวย่อด้วย

ข้อตกลง 7 แล้วเราถอนเงินออกจากบัญชีสำหรับค่าใช้จ่ายไปรษณีย์ ปรากฎว่าเรากำลังฝ่าฝืน?!

เป็นไปได้ไหมที่จะจัดทำเอกสารทุกอย่างเป็นรายงาน และใครเป็นผู้ตรวจสอบผลที่ตามมาที่อาจเกิดขึ้น? กรรมการสามารถรับเงินจาก LLP เป็นเงินเดือน เป็นรายงาน หรือเป็นเงินปันผลได้ อ่านเกี่ยวกับการรายงานและผลที่ตามมาได้ที่นี่: LLP - ตัวย่อ ผู้ก่อตั้งคนเดียว มากกว่า 10 ปี

รายการล่าสุด

พวกเขาจะต้องเสียภาษี 5% หรือไม่? และเป็นไปตามเงื่อนไขของคุณ คุณไม่ควรสับสนกับการจ่ายเงินปันผลเป็นครั้งแรก LLP ของคุณมีสิทธิ์ที่จะไม่จ่ายเงินปันผลหากมีกำไร และยังต้องจ่ายเงินปันผลในปีใดก็ตามหากมีกำไร รวมถึงเงินปันผลที่สะสมมาหลายปีด้วย ไม่มีข้อห้ามในการดำเนินการทางกฎหมายใด ๆ ที่จะทำเช่นนี้

สามารถจ่ายเงินปันผลได้บ่อยแค่ไหน?

ปีที่แล้ว LLP ของเราขาดทุน 5 ล้าน และในปีนี้การถอนกำไรคือ 10 ล้าน ผู้ก่อตั้งต้องการถอนเงินปันผล จำนวนเงินที่คำนวณสำหรับการจ่ายเงินปันผลคืออะไร?

บัญชีการขาดทุนของปีที่แล้วไม่ส่งผลกระทบต่อการจ่ายเงินปันผลโดยประมาณสำหรับปีที่รายงานหรือไม่ Lyudmila ฉันไม่รู้ว่าจะอ้างถึงกฎหมายใด แต่ฉันสงสัยว่าคุณสามารถกระจายรายได้ที่มีอยู่ในกรณีของคุณ 5 ล้านเท่านั้น

ท้ายที่สุดแล้ว กำไร 5 ล้านในปีนี้ก็ครอบคลุมการขาดทุนของปีที่แล้ว ท้ายที่สุดแล้ว บัญชีกำไรหรือขาดทุนจะแบ่งกำไรและขาดทุนของเราตามเงื่อนไขตามปี ในความเป็นจริง กิจกรรมของ LLP นั้นต่อเนื่อง และในทางปฏิบัติ กำไรไม่สามารถถูกดึงออกจากบัญชีทางบัญชีในปีเดียวเช่นนั้นได้

กำไรและขาดทุนมีอยู่ ณ วันที่รายงานนับจากจุดเริ่มต้นของกิจกรรมและเป็นจำนวนหนึ่ง สวัสดีตอนบ่ายนักบัญชีบาส!

เงินปันผลจาก LLC: จะคำนวณจ่ายและหักภาษี ณ ที่จ่ายได้อย่างไร

วิธีถอนเงินจากบัญชีปัจจุบันของ LLC

ขอบคุณสำหรับความช่วยเหลือเกี่ยวกับการบัญชี! มีผู้ก่อตั้งเพียงคนเดียวและเป็นเจ้าของหุ้นมามากกว่า 3 ปี

แอนนา ใช่ คุณสามารถทำตามที่คุณเขียน ทุกอย่างถูกต้อง ในตอนต้นของขั้นตอนการกรอก Inv 17 คุณจะมีรายได้คงค้างและการจ่ายเงินปันผลสำหรับปี - ขนาดของบัญชีที่คำนวณได้อาจเท่ากับกำไรสะสมสะสมในช่วงเวลาใดก็ได้

ไม่มีการดำเนินการตามกฎระเบียบที่บังคับให้มีการกระจายผลกำไรในรูปแบบของเงินปันผลทุกปี ดังนั้นคุณสามารถทำเช่นนี้: สวัสดี ผู้ก่อตั้งได้เป็นเจ้าของ LLP แบบง่ายมาเป็นเวลา 3.5 ปีแล้ว

ผลปีแรกคือกำไร ผลอีก 2 ปีถัดไปคือ เงินปันผล.เมื่อจ่ายเงินปันผลปีแรกตอนนี้ควรหักภาษีจากเงินปันผลหรือไม่? ประเด็นของคำถามก็คือ LLP จะต้องทำกำไรตลอดระยะเวลาการเป็นเจ้าของทั้งสามปีหรือไม่?

Olga การจ่ายเงินปันผลตอนนี้หมายความว่าคุณกำลังกระจายผลกำไรสำหรับปีและไม่ใช่เพื่อหรือ สิ่งนี้เป็นไปได้เมื่อคุณถอนว่ามีกำไร - ตามเกณฑ์คงค้าง ถ้าขาดทุนสองปีที่ผ่านมากินกำไรปีแรกแล้วไม่มีกำไรตั้งแต่เริ่มกิจกรรมก็ไม่มีเงินปันผลไม่มีอะไรจะแบ่ง เมื่อจ่ายเงินปันผลสำหรับปีภายใต้เงื่อนไขของวรรค 7 วรรค 1 ข้อ - ไม่มีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

ทำไมคุณถึงไม่เอาเงินไปใช้จ่ายล่ะ?

บางทีฉันอาจอธิบายสถานการณ์ไม่ถูกต้อง: หลังจากส่งรายงานแล้วก็มีการนำรัฐธรรมนูญมาใช้ และไม่จ่ายไอไอทีเหรอ? Olga ใช่ฉันเข้าใจคุณตรงตามที่คุณระบุ นั่นเป็นเหตุผลที่ฉันเขียนว่าขณะนี้คุณกำลังกระจายผลกำไรสิ้นปีในรูปแบบของเงินปันผล ใช่ครับ เป็นกำไรตามบัญชี ไม่ใช่กำไรตามแบบ

แท็กสำคัญ: การถอนเงิน เงินปันผล จาก กระแสรายวัน บัญชี

การถอนเงินจากบัญชีปัจจุบันของ LLC ไม่ใช่เรื่องง่ายเหมือนกับจากบัญชีของผู้ประกอบการแต่ละราย เพื่อให้แน่ใจว่าเจ้าหน้าที่ภาษีไม่มีคำถามสำหรับหัวหน้าบริษัท ธุรกรรมทางการเงินใดๆ รวมถึงธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการถอนเงิน จะต้องมีเหตุผลอย่างสมบูรณ์ แตกต่างจากผู้ประกอบการรายบุคคลที่มีสถานะเป็นรายบุคคล LLC ไม่สามารถดำเนินการนี้โดยใช้การโอนเงินผ่านธนาคารแบบธรรมดา แต่ไม่ได้หมายความว่าจะไม่มีวิธีถอนเงิน คุณสามารถถอนเงินจากบัญชีปัจจุบันของ LLC ได้โดยใช้วิธีการที่อธิบายไว้ด้านล่าง

โปรดทราบว่าการดำเนินการใดๆ ที่เกี่ยวข้องกับการเคลื่อนย้ายเงินทุนจะดำเนินการเฉพาะในกรณีที่มีเหตุผลบางประการเท่านั้น ในกรณีที่ไม่ปฏิบัติตามกฎนี้ กรรมการหรือนักบัญชีของบริษัทอาจต้องรับผิดในรูปแบบของการลงโทษ ดังนั้นการจัดการเงินทั้งหมดจะต้องดำเนินการผ่านการบัญชีและมีเหตุผลทางกฎหมาย

ตัวเลือกสำหรับการถอนเงินจากบัญชีปัจจุบันของ LLC

มี 5 วิธียอดนิยมที่ผู้จัดการบริษัทสามารถใช้เพื่อถอนเงินได้ บทความนี้ให้ข้อมูลโดยละเอียดเกี่ยวกับความแตกต่างและคุณลักษณะของแต่ละวิธี หลังจากตรวจสอบเนื้อหาที่นำเสนอแล้ว คุณสามารถเลือกตัวเลือกที่เหมาะสมที่สุดเพื่อดำเนินการตามแผนได้

โอนเงินเข้าบัญชีของแต่ละบุคคลโดยการสรุปข้อตกลง

พื้นฐานในการโอนเงินไปยังบัญชีของแต่ละบุคคลอาจเป็นข้อตกลงในการให้บริการ ในกรณีนี้การโอนเงินจะไม่ทำให้เกิดคำถามเพิ่มเติมจากหน่วยงานด้านภาษีเนื่องจากการดำเนินการนั้นสมเหตุสมผล นอกเหนือจากสัญญาแล้ว คุณจะต้องจัดทำใบรับรองการทำงานซึ่งการชำระเงินจะเป็นเงินที่โอน

โปรดทราบว่าเมื่อจัดทำข้อตกลงในการให้บริการหรือการปฏิบัติงานจำเป็นต้องคำนึงถึงขอบเขตของกิจกรรมของ LLC ความไม่สอดคล้องกันของการให้บริการกับทิศทางของบริษัทอาจทำให้เกิดความสงสัยในหมู่หน่วยงานกำกับดูแล ข้อเสียของวิธีนี้คือเมื่อโอนเงินไปยังบัญชีของแต่ละบุคคล จะมีการหักภาษี 13%

การสมัครสินเชื่อ

อีกวิธีหนึ่งในการโอนเงินคือการขอสินเชื่อ

อย่างไรก็ตาม หัวหน้าของบริษัทมีสิทธิที่จะขอให้บริษัทกู้ยืมเงินได้เช่นเดียวกับพนักงานคนอื่นๆ ของบริษัท

ข้อดีของวิธีการ:

1. คุณสามารถรับเงินกู้ในอัตราดอกเบี้ยขั้นต่ำรวมถึงดอกเบี้ยเป็นศูนย์ หากมีการออกเงินกู้โดยไม่มีดอกเบี้ยภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะถูกหักออกจากผู้ประกอบการ
2. ระยะเวลาของสัญญาไม่ จำกัด นั่นคือคุณจะไม่ต้องคืนเงินในอนาคตอันใกล้นี้
3. เงินจะถูกโอนไปยังบัญชีส่วนตัวของนักธุรกิจหรือสามารถรับผ่านเครื่องบันทึกเงินสด
4. ไม่มีการจำกัดขนาดของสินเชื่อ

บันทึก! หากผู้ก่อตั้งไม่ชำระคืนเงินกู้ภายใน 3 ปี เงินที่ได้รับจะถูกโอนไปยังหมวดรายได้ ดังนั้นผู้ประกอบการจะหักภาษี 35% จากผู้ประกอบการ นอกจากนี้คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเพิ่มอีก 13% จากข้อมูลข้างต้น เราสามารถสรุปได้ว่าวิธีการถอนเงินแบบนี้ไม่ได้ผลกำไรมากที่สุด

การถอนเงินเพื่อการรายงาน

สมาชิกของบริษัทใดก็ตามที่เป็นพนักงานของบริษัทอย่างเป็นทางการสามารถใช้ประโยชน์จากโอกาสนี้ได้ ต่างจากวิธีการก่อนหน้านี้ ตัวเลือกการถอนเงินนี้มีข้อจำกัดบางประการ ดังนั้นคุณสามารถโอนได้เฉพาะจำนวนเงินที่ระบุไว้ในสัญญาเท่านั้น ในขณะเดียวกัน ตามกฎแล้วข้อตกลงของบริษัทจะมีข้อมูลเกี่ยวกับระยะเวลาในการจัดหาเงินทุนที่ต้องรับผิดชอบ

ในกรณีที่ชำระหนี้ก่อนกำหนด 13% ของภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะถูกถอนออกจากผู้ยืมเนื่องจากเงินเหล่านี้ถูกโอนจากหมวดเงินกู้ไปยังหมวดรายได้ หากพนักงานไม่จ่ายตามจำนวนที่กำหนด (ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 13%) โดยสมัครใจ ก็อาจถูกหักออกจากรายได้ประเภทอื่น

การโอนเงินปันผล ลักษณะการดำเนินงาน

สามารถโอนเงินเป็นเงินปันผลได้ สมาชิกของบริษัทมีสิทธิ์จัดการเงินของบริษัท ซึ่งยังคงอยู่หลังจากชำระภาษีและค่าธรรมเนียมบังคับทั้งหมดแล้ว

ควรคำนึงถึงความแตกต่างบางประการ:

• กิจกรรมของบริษัทจะต้องมีผลกำไร
• จำนวนเงินปันผลจะกำหนดตามข้อตกลง
• มีการจ่ายเงินปันผลให้กับผู้เข้าร่วมของบริษัทในหุ้นจำนวนหนึ่ง
• ภาระภาษี - 9%

บันทึก! จะไม่มีการจ่ายเงินปันผลหากจำนวนกำไรที่จะแบ่งให้กับผู้เข้าร่วมของบริษัทน้อยกว่าทุนสำรองที่กำหนดไว้ในข้อตกลง

เงินปันผลจะถูกโอนตามลำดับต่อไปนี้:

1. จัดการประชุมโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อจัดทำระเบียบปฏิบัติเกี่ยวกับการจ่ายเงินปันผล ผู้ก่อตั้งบริษัททุกคนจะต้องเข้าร่วมประชุม
2. จัดทำเอกสารกำกับการโอนเงิน เอกสารขั้นสุดท้ายจะต้องมีข้อมูลเกี่ยวกับความถี่ในการชำระเงินและกำหนดเวลาในการโอนเงิน นอกจากนี้ องค์ประกอบบังคับของสัญญาจะต้องเป็นข้อที่ระบุว่าในกรณีที่ผลกำไรของบริษัทลดลง การจ่ายเงินปันผลจะถูกระงับ

สามารถครอบคลุมค่าใช้จ่ายของผู้ก่อตั้ง LLC ได้โดยไม่ต้องอาศัยการถอนเงิน อ่านต่อเพื่อดูวิธีการทำเช่นนี้

บริษัทสามารถชำระเงินสำหรับ:

• ค่าใช้จ่ายของผู้เข้าร่วมบริษัทบนยานพาหนะ
• ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง. ค่าใช้จ่ายจะครอบคลุมตามใบรับรองการเดินทาง
• การชำระค่าสินค้าและบริการที่สอดคล้องกับสาขากิจกรรมของบริษัท

ธุรกรรมขาเข้าและขาออกทั้งหมดจะต้องได้รับการยืนยันด้วยใบเสร็จรับเงินหรือเช็ค การขาดเอกสารการรายงานอาจส่งผลให้ต้องเสียค่าปรับจำนวนมาก

นอกเหนือจากที่อธิบายไว้ข้างต้นแล้วยังไม่มีวิธีการถอนเงินที่ถูกกฎหมายทั้งหมด

เช่น โดยการร่างสัญญาสมมติขึ้น อย่างไรก็ตาม วิธีแก้ปัญหานี้มีข้อเสียมากกว่าข้อดี ข้อเสียที่ใหญ่ที่สุดของวิธีการโอนเงินที่ผิดกฎหมายคือความจริงที่ว่ากิจกรรมดังกล่าวมีโทษตามกฎหมาย และแทนที่จะรับเงิน คุณสามารถรับโทษทางอาญาได้

ทนายความของเรารู้ คำตอบสำหรับคำถามของคุณ

หากท่านต้องการทราบ วิธีแก้ปัญหาของคุณ, ที่ ถามทนายความหน้าที่ของเราทางออนไลน์เกี่ยวกับเรื่องนี้ สะดวกรวดเร็วและ ฟรี!

หากคุณมีหรือกำลังวางแผนที่จะเปิดธุรกิจของตัวเอง คุณจะต้องประสบปัญหาในการถอนเงินออกจากบัญชีกระแสรายวันของบริษัทอย่างแน่นอน ไม่ แน่นอน หากคุณเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล ปัญหาของการถอนเงินก็ไม่ได้เป็นเรื่องเร่งด่วนสำหรับคุณเหมือนกับใน LLC หรือยิ่งกว่านั้นสำหรับบริษัทขนาดใหญ่ที่มีมูลค่าการซื้อขายหลายล้านดอลลาร์

การดำเนินการใด ๆ กับเงินของบริษัทจะต้องได้รับความชอบธรรมจากธนาคาร กล่าวคือ กรรมการของบริษัทไม่สามารถไปได้และเพียงแค่ถอนเงินออกจากบัญชีของบริษัทเพื่อค่าอาหาร ซื้อรถยนต์ เป็นต้น บริษัทต้องรับผิดชอบต่อหน่วยงานด้านภาษีสำหรับเงินทุกบาททุกสตางค์ นี่คือสาเหตุที่หลายบริษัท (หากไม่ใช่ทั้งหมด) ถอนเงินออกมาเป็นสีขาวและไม่ใช่วิธีที่ดีนัก แต่มาดำเนินการทีละขั้นตอนกันดีกว่า

“เงินสดออก” คืออะไร? การรับเงิน- นี่คือชุดของการกระทำที่มุ่งเป้าไปที่การรับ "เงินสดดำ" เช่น เงินสดที่ไม่ปรากฏในเอกสารทางบัญชีอย่างเป็นทางการ การถอนเงินจะดำเนินการเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีซึ่งไม่น้อยเลย

แล้วคุณสามารถใช้วิธีใดในการถอนเงินออก? มีแผนการจ่ายเงินสีขาว (ไม่ได้ถูกห้ามตามกฎหมาย) และแผนการสีเทาซึ่งคุณจะต้องเผชิญเวลา สิ่งสำคัญคือต้องแยก "เงินสดออก" และ "เงินสดออก" - ข้อกำหนดคล้ายกัน แต่มีความแตกต่างเล็กน้อย ประกอบด้วยข้อเท็จจริงที่ว่า "การจ่ายเงินออก" เป็นการถอนเงินตามกฎหมายตามแผนสีขาว ในขณะที่ "การจ่ายเงินออก" เป็นการดำเนินการกึ่งอาญา

ผู้ที่จ่ายเงินออกมีหน้าที่รับผิดชอบในการปลอมแปลงเอกสารทางบัญชีและการหลีกเลี่ยงภาษี

รับผิดชอบในการถอนเงิน ผู้รับเหมาและลูกค้าอาจมีส่วนร่วม โดยทำหน้าที่เป็นบุคคลเดียวกันในกระบวนการเบิกเงินออก การกระทำของพวกเขาจะถือเป็นผู้ประกอบการปลอมและพยายามหลีกเลี่ยงภาษี

ประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซียไม่มีความผิดทางอาญาที่เป็นอิสระในเรื่อง "การถอนเงินสดที่ผิดกฎหมาย" แต่ธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับ "การถอนเงินสดที่ผิดกฎหมาย" ซึ่งขึ้นอยู่กับวิธีการดำเนินการ องค์ประกอบของบุคคล และจำนวนเงินสดที่ขึ้นเงิน ยังคงมีคุณสมบัติเป็น:

1) การทำให้ถูกต้องตามกฎหมาย (การฟอก)เงินหรือทรัพย์สินอื่นที่บุคคลอื่นได้มาโดยทางอาญา การลงโทษ - จากค่าปรับ (จำนวน 120,000 รูเบิล) ถึงจำคุก 7 ถึง 10 ปีโดยปรับสูงถึง 1,000,000 รูเบิล (มาตรา 174 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย)

2) การทำให้ถูกต้องตามกฎหมาย (การฟอก)กองทุนหรือทรัพย์สินอื่นที่บุคคลได้มาอันเป็นผลมาจากการก่ออาชญากรรม การลงโทษ - จากค่าปรับ (จำนวน 120,000 รูเบิล) ถึงจำคุก 10 ถึง 15 ปีและปรับสูงถึง 1,000,000 รูเบิล (มาตรา 174.1 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย)

3) ผู้ประกอบการเท็จ, กล่าวคือ การจัดตั้งองค์กรการค้าโดยไม่มีเจตนาดำเนินธุรกิจหรือกิจกรรมการธนาคารโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อให้ได้มาซึ่งเงินกู้ การยกเว้นภาษี การได้มาซึ่งผลประโยชน์ในทรัพย์สินอื่น หรือครอบคลุมกิจกรรมที่ต้องห้าม การลงโทษมีตั้งแต่ปรับ (สูงถึง 200,000 รูเบิล) จนถึงจำคุกสูงสุด 4 ปี และปรับสูงสุด 80,000 รูเบิล (มาตรา 173 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย)

แผนการถอนเงินที่ง่ายที่สุดคืออะไร?

ฉันจะเริ่มต้นด้วยโครงร่างสีขาว:

1. หากคุณลงทะเบียนเป็นผู้ประกอบการรายบุคคลก็ไม่มีปัญหา เริ่มสมุดเช็คและทำรายการ - ครัวเรือน ค่าใช้จ่ายของ PBOYUL.
2. ดังที่คุณทราบ สินเชื่อสามารถให้ได้ไม่เพียงแต่โดยธนาคารเท่านั้น แต่ยังรวมถึงองค์กรต่างๆ ด้วย และสามารถให้บริการได้ในรูปแบบการจ่ายล่วงหน้า การชำระค่าสินค้าและบริการล่วงหน้า ซีผู้กู้อาจเป็นบุคคลใดก็ได้และระยะเวลาการชำระคืนเงินกู้จะถูกกำหนดโดย LLC เอง (อาจมีอย่างน้อย 10 หรือ 80 ปี)
3. การจ่ายเงินออกผ่านผู้ประกอบการแต่ละรายภายใต้ข้อตกลงสมมติ ซึ่งเกี่ยวข้องกับสินทรัพย์ที่ประเมินได้ยาก (การให้คำปรึกษา ความรู้ ฯลฯ) สัญญาอาจรวมถึงการชำระล่วงหน้าหลายปีล่วงหน้า จากนั้น ผู้ประกอบการแต่ละรายจะไปที่ธนาคารและถอนเงินออก เมื่อถึงระยะเวลาการรายงานของผู้ประกอบการแต่ละราย เงินนั้นก็จะหมดไป หากไม่เป็นปัญหาในการจ่าย 6% คุณสามารถหลีกเลี่ยงปัญหากับสำนักงานสรรพากรและไม่ระบายผู้ประกอบการแต่ละราย แต่ยังคงทำงานอย่างใจเย็นต่อไป โครงการนี้กึ่งถูกกฎหมาย แต่ผมจะจัดเป็นสีขาว เพราะ... มันปลอดภัยที่สุด

การถอนเงินจากบัตรเดบิตเกี่ยวข้องกับการดาวน์โหลดเมมโมรี่ดัมพ์จากการ์ดจริงผ่านอุปกรณ์พิเศษปลอม และการอัพโหลดเมมโมรี่ดัมพ์ไปยังการ์ดที่เตรียมไว้สำหรับการขึ้นเงิน พนักงานเก็บเงินจะถอนเงินที่โอนไปยังบัตรจากตู้ ATM ผ่านคนปลอม โครงการนี้ดำเนินการผ่านบริษัทเชลล์ที่ควบรวมกิจการหลังจากผ่านไป 1-2 ไตรมาส ตามกฎแล้วในโครงการนี้พวกเขาใช้เอกสารปลอมทั้งหมดหรือสแกนเอกสารของคนจริงที่รั่วไหลไปยังพนักงานเก็บเงินผ่านคนของพวกเขาในโครงสร้างบางอย่าง การถอนเงินโดยใช้บัตรเดบิต เป็นงานที่ค่อนข้างซับซ้อน มีการดำเนินงานและการดำเนินการขององค์กรจำนวนมาก โลจิสติกส์ของผู้เก็บเงินบัตรพลาสติกจะต้องอยู่ในระดับสูง

การถอนเงินโดยใช้สำนักงานเงินสด: มีความเสี่ยงมากกว่าและนานกว่าการใช้บัตร แต่จำนวนเงินที่สามารถ "ฟอก" ได้นั้นสูงกว่ามาก สำนักงานรับเงินดำเนินงานผ่านบริษัทเชลล์ซึ่งควบรวมกิจการในเวลาต่อมา บ่อยครั้งเพื่อรักษาชื่อเสียงของลูกค้า พนักงานเก็บเงินใช้แผนการที่ซับซ้อนมาก

หนึ่งในแผนการเหล่านี้คือลูกค้า - LLC (ความสัมพันธ์อย่างเป็นทางการในรูปแบบสีขาว) - ผู้ประกอบการบุคคล 2 หรือ 3 ราย - บัตรเดบิต 10-15 ใบ หลังจากดำเนินการหลายครั้ง ผู้ประกอบการแต่ละรายและบัตรจะถูกรวมเข้าด้วยกัน (ไม่ได้ใช้อีกต่อไป)

บางทีนี่คือทั้งหมดที่ฉันอยากจะบอกคุณในวันนี้ แน่นอนว่านี่ไม่ใช่แผนการทั้งหมดและผู้เขียนบล็อกก็ไม่ทราบถึงความซับซ้อนทั้งหมดของการถอนเงินออกมา ฉันจะสัมผัสหัวข้อนี้มากกว่าหนึ่งครั้งในอนาคต

ขอขอบคุณสำหรับความสนใจของคุณ!

มีการใช้สื่อจากอินเทอร์เน็ต

ฉันเรียนที่โรงเรียนตำรวจ Nizhny Novgorod ซึ่งเชี่ยวชาญด้านการต่อสู้กับอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ หลังจากนั้นเขาทำงานเป็นเวลาหลายปีในโครงสร้างของกระทรวงกิจการภายในของเมือง Ivanovo ในแผนกต่อต้านอาชญากรรมทางเศรษฐกิจจากนั้นไปทำงานให้กับตำรวจภาษีซึ่งเขาทำงานเป็นเวลาสองสามปีในตำแหน่งนักสืบ .

ในปี 2003 ตำรวจภาษีถูกยุบ และฉันพบว่าตัวเองอยู่อีกฟากหนึ่งของเครื่องกีดขวาง ในขณะที่ทำงานในตำรวจภาษี ฉันได้เห็นวิธีที่ผู้คนหาเงินผ่านการหลอกลวงและการฉ้อโกงต่างๆ มามากพอแล้ว และฉันก็ถูกล่อลวงให้ "ถอนเงิน" ในธุรกิจนี้ เงินได้มาจากอากาศอย่างแท้จริง - เงินจากบริษัทใดบริษัทหนึ่งจะเข้าบัญชีธนาคาร คุณถอนออกและส่งคืน (รับเปอร์เซ็นต์ของคุณ) ในขณะเดียวกัน บริษัทลูกค้าก็หลีกเลี่ยงภาษี (VAT หรือกำไร)

ในตอนแรกฉันมีลูกค้าหนึ่งหรือสองคนที่โอนเงินจำนวนเล็กน้อยประมาณ 100,000 รูเบิลต่อเดือนผ่านฉัน ในเวลานั้นเปอร์เซ็นต์ของฉันอยู่ที่ประมาณ 3.5% และหากเราคำนึงว่าธนาคารรับ 1% จาก 100,000 รูเบิล รายได้ของฉันก็เหลือเพียง 2,500 รูเบิล แต่ธุรกิจก็เติบโตขึ้น ลูกค้าของฉันเริ่มแนะนำฉันให้กับคนอื่นๆ และมีมากขึ้นเรื่อยๆ ฉันเริ่มขยายธุรกิจ: ฉันจัดตั้ง LLC ใหม่ ดึงดูดพนักงาน และรับเงินทุกอย่างในปริมาณมาก จากนั้นบริษัทค้าส่งขนาดใหญ่ก็เริ่มติดต่อฉันโดยหาเงินให้กับลูกค้าปลายทางในมอสโก พวกเขาสั่งปริมาณมหาศาล

วันนี้ในมอสโกต้นทุน "เงินสดออก" เพิ่มขึ้นเป็น 8% การถอนเงินกลายเป็นเรื่องยากมากขึ้น เมืองหลวงได้รีบเร่งไปยังภูมิภาคต่างๆ ธนาคารในภูมิภาคจะ "ง่วง" มากกว่า และจะได้ "เงินสด" จากธนาคารเหล่านี้ง่ายกว่า ขณะนี้บริษัทขนาดใหญ่ในมอสโกซื้อเงินในภูมิภาคที่ 5-6% และขายให้กับผู้บริโภคปลายทางที่ 8% ตอนที่ฉันทำสิ่งนี้ ฉันขายเงินให้กับมอสโก 3.5% และพวกเขาก็ขายให้กับผู้ซื้อคนสุดท้ายในราคา 5%

ในธนาคารขนาดใหญ่ แผนการถอนเงินจะประสบผลสำเร็จ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากบริษัทถอนเงินสดพบว่ามีความเกี่ยวข้องกับหัวหน้าสาขาในพื้นที่และจ่ายเงินเดือน "ที่สอง" ให้เขา

ธนาคารเองก็ให้คำแนะนำแก่พันธมิตรของตนเกี่ยวกับ “การถอนเงินออก”: “การถอนเงินออกแต่ไม่มาก” หรือ “หยุดเดี๋ยวนี้ เราได้รับคำขอจากธนาคารกลางแล้ว” โดยพื้นฐานแล้ว ตลาดเงินสดทั้งหมดจะหมุนรอบธนาคารที่ใหญ่ที่สุดสามแห่ง ธนาคารขนาดเล็กซึ่งมีความเสี่ยงที่จะสูญเสียใบอนุญาต มีความกังวลมากขึ้นและปล่อยให้พวกเขาทำงานน้อยลงและมีจำนวนน้อย แม้ว่าหากเจ้าของธนาคารเข้าใจว่าเขาไม่ได้ทำเงินจากธนาคารของเขาหรือกำลังขาดทุน เขาจะ "ขาย" ให้กับพนักงานเก็บเงินหรือแข่งขันกับพวกเขา

การถวายพระเกียรติโดยทั่วไปของเรื่องราวกับนายธนาคารและคนเก็บเงิน - การตรวจสอบของธนาคารกลางมาหาเขาและชี้ให้เห็นถึงการละเมิด เจ้าของธนาคารประเมินเวลาของการตรวจสอบและเริ่ม "ถอนเงิน" ในระดับร้ายแรงเพื่อรับเงินสูงสุดและนอกจากนั้นยังถอนสินทรัพย์ออกด้วย เขาไม่มีอะไรจะเสีย เขาจะยังคงสูญเสียใบอนุญาต และ “เรือจะจม”

มีโครงการที่น่าสนใจมากมาย เช่น การซื้อเศษเหล็กได้รับความนิยม บุคคลทั่วไปมอบเศษเหล็กมูลค่ากว่า 50,000 รูเบิลต่อวันให้กับบริษัทที่ซื้อโลหะ บริษัทจะต้องถอนเงินจากธนาคารมาชำระเงิน หลังขอให้จัดเตรียมเอกสาร - สำเนาหนังสือเดินทางของผู้มอบโลหะ ธนาคารมอบหนังสือเดินทางปลอมหรือสูญหายให้กับธนาคารและออกเงินจำนวน 1.5 ล้านรูเบิลให้พวกเขา บริษัทยื่นคำขอต่อธนาคารสำหรับเงินจำนวนนี้และได้รับเงิน ต่อมาเงินสดจะถูกโอนไปยังลูกค้าที่เคยโอนเงินไปยังบริษัทเก็บเศษเหล็กก่อนหน้านี้

นายธนาคารมักจะเมินหรือตั้งเงื่อนไข: "เราจะให้เงินคุณเดือนละยี่สิบ แต่ไม่เกินนี้" บริษัทตกลงและจ่ายเงินเดือนละ 20 ล้านรูเบิล ในขณะที่เศษโลหะถูกส่งมอบจริงในราคา 500,000 รูเบิล

บริษัทที่ซื้อผักและผลไม้จากเกษตรกรดำเนินกิจการในลักษณะเดียวกัน และซื้อน้ำผึ้งหรือสมุนไพรจากประชากร

นายธนาคารรู้เกี่ยวกับแผนการนี้อยู่เสมอหรือไม่? แน่นอน. แม้ว่าพวกเขาจะตกลงที่จะร่วมงานกับเราไม่เพียงเพราะ "เงินเดือนที่สอง" เท่านั้น ธนาคารบางแห่งไม่รับเงิน แต่ทำงานเพราะได้รับธุรกรรมจำนวนมากอย่างเป็นทางการ แม้ว่าสถาบันสินเชื่อบางแห่งไม่ได้ทำงานร่วมกับเราตามหลักการก็ตาม

เมื่อทำงานกับธนาคาร เรายังใช้แผนการตามปกติ: เราถอนตัวออกจากบัตรพลาสติกของบุคคล ออกจากบัญชีของนิติบุคคล ใช้ตั๋วสัญญาใช้เงิน และสร้างให้ธนาคารมีรูปลักษณ์ของกิจกรรมที่แท้จริง แต่แผนการได้รับการปรับปรุงให้ทันสมัยและไปไกลกว่าระบบธนาคารแล้ว ตัวอย่างเช่น การซื้อเงินสดในเครือข่ายร้านค้าปลีกเป็นที่นิยม ผู้ประกอบการค้าปลีก โซ่ขนาดใหญ่ ร้านค้า สถานีบริการน้ำมัน .

กว่าห้าปีของการทำงานในธุรกิจนี้ ฉันได้สร้างเครือข่ายในกว่าสิบภูมิภาค บริษัทหลายร้อยแห่ง พนักงานสองร้อยคน กระแสเงินสดที่ซับซ้อนมาก เราได้รับเงินมากถึง 100 ล้านรูเบิลต่อวัน แต่มีการใช้เงินเดือนและความปลอดภัยไปมาก - ผู้คนที่ปกปิดเราในองค์ประกอบทางอาญาของธุรกิจ ("หลังคา")

ปัญหาที่ใหญ่ที่สุดอีกประการหนึ่งของธุรกิจการรับเงินคือการขโมยผู้ใต้บังคับบัญชา ผู้อำนวยการของหนึ่งในหลายร้อยโครงการ LLC จู่ๆ ก็รับเงินและบินไปที่ไหนสักแห่งในต่างประเทศ โดยปกติแล้ว กองทุนพิเศษจะถูกกันไว้สำหรับสถานการณ์วิกฤติ และรายได้จะครอบคลุมถึงความสูญเสีย สถานการณ์ที่มีความเสี่ยงต่อชีวิตก็เกิดขึ้นเช่นกัน - การจู่โจมและการโจรกรรม เพื่อนของฉันคนหนึ่งในมอสโกถูกนักสะสมยิง นี่เป็นธุรกิจที่อันตรายมาก

ปัญหาเกิดขึ้นกับฉันเช่นกัน เมื่อจำนวนเงินที่ถอนออกมามีมากกว่าพันล้านรูเบิล เมื่อถึงจุดหนึ่งฉันก็ถูกเจ้าหน้าที่ FSB จับกุม

ทำไมสิ่งนี้ถึงเกิดขึ้น? หลายคนในธุรกิจนี้รู้วิธีการเจรจากับเจ้าหน้าที่ แต่ตามมาตรฐานท้องถิ่น กรณีของฉันดังก้องและมีขนาดใหญ่ - ปริมาณมากสำหรับเมืองเล็ก ๆ แห่งหนึ่ง ทั้งธนาคารกลางและหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายรู้เรื่องของฉันอยู่แล้ว นอกจากนี้ ไม่ใช่ตำรวจที่จัดการกับฉัน แต่เป็น FSB พวกเขาทำให้ฉันกลายเป็นการทดลองแสดงเล็ก ๆ น้อย ๆ

ขณะที่การสอบสวนดำเนินไป ฉันต้องใช้เวลาหนึ่งปีในศูนย์คุมขังก่อนการพิจารณาคดี ด้วยเหตุนี้ ฉันจึงรับสารภาพ และคดีอาญาสำหรับฉันจบลงด้วยการที่ฉันได้รับเครดิตสำหรับเวลาที่ฉันอยู่ในสถานกักกัน ฉันได้ข้อสรุปอะไร? ตอนที่ฉันทำงาน ฉันเชื่อว่าในเมื่อฉันไม่ได้ขโมยของจากใครคนใดคนหนึ่ง นี่จึงเป็นเรื่องปกติ แต่แล้วฉันก็รู้ว่ามันยังเป็นการขโมย - เงินที่เงินสดไม่ได้จ่ายภาษี ฉันไม่เคยคิดเกี่ยวกับเรื่องนี้หรือไม่เข้าใจมาก่อน

เนื่องจากกระแสเงินสดจากธุรกิจเก่าหมดลงและฉันก็ล้มละลาย ฉันจึงตัดสินใจก่อตั้งบริษัทชื่อ Crime Finance ตอนนี้ฉันสนับสนุนให้บริษัทต่างๆ ระบุแผนการที่ผิดกฎหมาย ตัวอย่างเช่น ฉันจัดชั้นเรียนปริญญาโท - ฉันบอกว่าบริษัทที่รับเงินสดเข้ามาตั้งหลักในธนาคารได้อย่างไร และจะระบุตัวตนได้อย่างไร ฉันรู้จักแผนภาพเหล่านี้ด้วยใจ เหมือนช่างก่ออิฐที่ก่ออิฐมา 20 ปี และสามารถสร้างบ้านได้โดยหลับตา

เป้าหมายของบริษัทใดๆ คือการทำกำไร น่าเสียดายที่ไม่ใช่ทุกบริษัทที่สามารถอวดอ้างการทำงานตามแผนงานทางกฎหมายได้ การทำให้เงินสดถูกกฎหมายเป็นปัญหาที่บริษัทต่างๆ เผชิญมากขึ้นเมื่อเริ่มต้นความสัมพันธ์กับพันธมิตรรายใหม่ กระบวนการนี้มักส่งผลให้มีการดำเนินคดีทางกฎหมาย

เพื่อหลีกเลี่ยงการเกี่ยวข้องกับการฟอกเงิน บริษัทจำเป็นต้องเข้าใจวิธีการหลักในการฟอกเงินที่ผิดกฎหมาย สิ่งนี้จะช่วยให้คุณสามารถรักษาชื่อเสียงทางธุรกิจของคุณในระดับที่เหมาะสม

ตัวเลือกการจัดเก็บภาษีที่เหมาะสมที่สุด บริษัทที่เปิดและบัญชีในเขตนอกอาณาเขต ความช่วยเหลือในการเลือกบริษัทนอกอาณาเขตสำเร็จรูป

เมื่อหลายปีก่อน มีการใช้วิธีการต่างๆ เช่น การสร้างบริษัทเชลล์และการทำธุรกรรมในตลาดอสังหาริมทรัพย์ ด้วยการพัฒนาของอินเทอร์เน็ตและความสามารถในการชำระเงินด้วยเงินอิเล็กทรอนิกส์ที่ได้รับความนิยมเพิ่มมากขึ้น วิธีการฟอกเงินก็เริ่มปรากฏในพื้นที่เสมือนจริงเช่นกัน

ประวัติและสาเหตุของปรากฏการณ์การฟอกเงิน

ความเข้าใจแบบดั้งเดิมเกี่ยวกับการฟอกเงินเกิดขึ้นในช่วงเวลาที่เศรษฐกิจตลาดเพิ่งเกิดขึ้นและระบบธนาคารก็เริ่มพัฒนา พลเมืองที่ร่ำรวยที่สุดถึงกับพยายามซ่อนรายได้ของตนจากรัฐ สิ่งนี้สามารถทำได้โดยการให้ข้อมูลที่เป็นเท็จเกี่ยวกับการทำกำไร

การทำให้เงินถูกต้องตามกฎหมายคือรายการมาตรการที่อนุญาตให้คุณหลีกเลี่ยงภาษี หลีกเลี่ยงการยึดทรัพย์สิน หรือซ่อนเงินออมของคุณจากรัฐ ความเจริญรุ่งเรืองและการพัฒนาวิธีการฟอกเงินแบบใหม่ในธนาคารเริ่มมีการใช้อย่างแข็งขันในสหรัฐอเมริกาเมื่อต้นศตวรรษที่ผ่านมา

การทำให้เงินถูกกฎหมายในวันนี้หมายความว่าอย่างไร? นี่คือการโอนเงินที่ได้รับอย่างผิดกฎหมายจากเศรษฐกิจเงาไปยังทางการเป็นหลัก

การฟอกเงินคืออะไร?

เพื่อทำความเข้าใจว่าการฟอกเงินคืออะไร คุณควรพิจารณาหลักการของโครงการฟอกเงินแบบคลาสสิก ประกอบด้วยหลายขั้นตอน:

การรับเงินด้วยวิธีที่ผิดกฎหมาย

การนำเงินที่ได้รับเข้าสู่ระบบการเงิน

การโอนเงินจากแหล่งกำไรไปยังบุคคลที่สาม

การถอนเงินสดด้วยวิธีที่ถูกกฎหมาย โดยส่วนใหญ่มักจะเกิดจากการก่อตั้งบริษัทใหม่หรือการซื้อครั้งใหญ่

วิธีการฟอกเงินทั่วไป

การฟอกเงิน - มันคืออะไร? เพื่อตอบคำถามนี้ คุณควรรู้เกี่ยวกับวิธีการฟอกเงินที่พบบ่อยที่สุด ในหมู่พวกเขาคือ:

ที่พัก;

การสร้างโครงสร้างหรือการสเมิร์ฟ

การผสมผสาน;

การถอนเงินไปต่างประเทศ

ทำงานกับใบแจ้งหนี้ปลอม

การฟอกเงินโดยใช้วิธีการเหล่านี้มีทั้งจุดแข็งและจุดอ่อน ผู้โจมตีเลือกรูปแบบที่น่าสนใจที่สุดสำหรับพวกเขา ขึ้นอยู่กับปริมาณที่กำลังประมวลผล สถานการณ์ทางเศรษฐกิจและข้อมูลเบื้องต้น

Placement คือการลงทุนเงินในสถาบันสินเชื่อในรูปของเงินฝากหรือเงินฝาก เนื่องจากเมื่อฝากเงินเข้าบัญชี หน่วยงานกำกับดูแลสามารถตรวจสอบข้อมูลที่น่าสนใจทั้งหมดได้อย่างง่ายดาย วิธีนี้ไม่เหมาะสำหรับการฟอกเงินจำนวนมาก การฟอกเงินของธนาคารเกี่ยวข้องกับการฝากเงินจำนวนเล็กน้อยเข้าบัญชีต่างๆ ส่วนใหญ่แล้วใบเสร็จรับเงินดังกล่าวจะทำเป็นประจำ

Smurfing เกี่ยวข้องกับการแบ่งจำนวนเงินที่ได้มาอย่างผิดกฎหมายออกเป็นจำนวนเล็กน้อย ซึ่งจะถูกนำไปใช้ในการทำให้ถูกต้องตามกฎหมาย วิธีนี้สามารถจัดประเภทเป็นการฟอกเงินโดยธนาคารได้

การรวมเงินที่ผิดกฎหมายเข้ากับเงินตามกฎหมายสามารถลดขนาดของฐานภาษีได้อย่างมาก นอกจากนี้ ผ่านบัญชีของบริษัทที่เปิดดำเนินการและเปิดดำเนินการอย่างเป็นทางการ คุณสามารถฝากและถอนเงินจำนวนเล็กน้อยที่ได้รับด้วยวิธีทางอาญาได้

การฟอกเงินโดยใช้บริษัทเชลล์และการออกใบแจ้งหนี้เท็จ

การฟอกเงินผ่านบริษัทเชลล์คืออะไร? วิธีนี้ช่วยให้คุณใช้องค์กรที่เปิดขึ้นเพื่อจุดประสงค์นี้ในกระบวนการฟอกเงิน เป็นไปได้มากว่าหลังจากเสร็จสิ้นการดำเนินการนี้ บริษัทจะปิดตัวลง อย่างไรก็ตาม เงินจำนวนหนึ่งจะผ่านเข้าบัญชีของเธอ การติดตามการฉ้อโกงเหล่านี้เป็นเรื่องยากมาก โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากงานนั้นดำเนินการด้วยจำนวนเล็กน้อย

เมื่อฟอกเงิน ผู้ฉ้อโกงมักจะใช้บริษัทที่จดทะเบียนในเขตนอกอาณาเขต ซึ่งข้อกำหนดของกฎหมายรัสเซียไม่มีผลบังคับใช้ นี่เป็นวิธีที่สะดวกในการโอนเงินไปต่างประเทศและนำไปใช้ตามดุลยพินิจของคุณ

วิธีการฟอกเงินที่ง่ายที่สุดและใช้บ่อยที่สุดคือการออกใบแจ้งหนี้ปลอม ในโลกสมัยใหม่ ธุรกรรมทางการเงินจำนวนมากเกิดขึ้นทุกนาที และหน่วยงานกำกับดูแลไม่สามารถดำเนินการตามคำขอที่เข้ามาทั้งหมดได้ การออกใบแจ้งหนี้ปลอมเกี่ยวข้องกับการจ่ายต้นทุนที่สูงเกินจริงอย่างมากสำหรับบริการที่มอบให้ผ่านองค์กรส่วนหน้า ความแตกต่างระหว่างมูลค่าจริงและจำนวนเงินที่โพสต์ในบัญชีจะถูกแบ่งระหว่างทั้งสองฝ่ายในการทำธุรกรรมตามเงื่อนไขที่ตกลงไว้ล่วงหน้า

ความรับผิดต่อการฟอกเงิน

ประมวลกฎหมายความผิดทางปกครอง (มาตรา 15.27) และประมวลกฎหมายอาญา (มาตรา 174) กำหนดให้มีความรับผิดต่อการกระทำนี้

การลงโทษอาจรวมถึงค่าปรับสูงถึงหนึ่งแสนสองหมื่นรูเบิลหรือตามจำนวนรายได้ต่อปี

หากข้อเท็จจริงของการทำให้ถูกกฎหมายในวงกว้างได้รับการพิสูจน์แล้ว ผู้ฝ่าฝืนจะต้องเผชิญ:

ปรับมากถึงสองแสนรูเบิล;

การบังคับใช้แรงงานนานถึงสองปี

จำคุกในช่วงเวลาเดียวกันโดยต้องชำระค่าปรับสูงสุดห้าหมื่นรูเบิล

หากก่ออาชญากรรมโดยกลุ่มบุคคล การลงโทษจะรุนแรงยิ่งขึ้น

สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าการฟอกเงินเป็นกิจกรรมที่ผิดกฎหมายซึ่งคุกคามความมั่นคงและความสงบทางการเงินของผู้กระทำผิด และไม่อนุญาตให้สังคมพัฒนาอย่างกลมกลืน

การใช้แผนการทางการเงินที่ผิดกฎหมายจะลดจำนวนการชำระภาษี อย่างไรก็ตาม โอกาสที่จะเกิดผลเสียตามมามีมากกว่าการได้รับผลประโยชน์นี้มาก

ผู้เชี่ยวชาญมีมติเป็นเอกฉันท์ว่า "เงินสดออก" กำลังจะตาย ยิ่งไปกว่านั้น การควบคุมอย่างเข้มงวดในปัจจุบันยังมีอยู่ในส่วนของหน่วยงานด้านภาษี ซึ่งมีหน้าที่ที่จะไม่พลาดธุรกรรมที่สมมติขึ้นแม้แต่รายการเดียว พวกเขายังมีสิทธิ์ขอข้อมูลที่ครอบคลุมเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายของบริษัท และในปัจจุบันไม่จำเป็นต้องบอกว่ามีแผนการรับเงินสดสำหรับการทำธุรกรรมที่ไม่ได้บัญชีพร้อมการรับประกัน 100% ผู้เชี่ยวชาญกล่าวว่าธุรกิจที่ต้องพึ่งพาเงินสดจะต้องเปลี่ยนแปลงหรือตายไป

“ สมมติว่าผู้ประกอบการแต่ละรายได้รับ 100,000 รูเบิลจากการให้บริการแก่ LLC บางแห่ง ในจำนวนนี้ 100,000 เขาจ่ายภาษี 6% และค่าบริการ 20,000 รวมค่าใช้จ่ายของเขาคือ 26% และ 74% ผู้ประกอบการแต่ละรายสามารถถอนตัวและใช้จ่ายตามความต้องการส่วนตัวของเขาได้อย่างง่ายดาย ทั้งหมดนี้ถูกกฎหมายโดยสมบูรณ์ และจำนวนเงินที่จะลดต้นทุนการให้บริการนั้นขึ้นอยู่กับความสามารถของผู้ประกอบการแต่ละราย แม้ว่าจะต้องมีคุณภาพที่เหมาะสมก็ตาม นี่เป็นโครงการทางกฎหมายเพียงโครงการเดียวที่เหลืออยู่ที่อนุญาตให้คุณรับเงินสด และตอนนี้ทุกองค์กรก็นำไปใช้แล้ว” คู่สนทนาที่ไม่เปิดเผยตัวตนบอกกับ K.

คำสารภาพของคนเก็บเงิน: วิธีหาเงินจากอากาศ

ขณะที่การสอบสวนดำเนินไป ฉันต้องใช้เวลาหนึ่งปีในศูนย์คุมขังก่อนการพิจารณาคดี ด้วยเหตุนี้ ฉันจึงรับสารภาพ และคดีอาญาสำหรับฉันจบลงด้วยการที่ฉันได้รับเครดิตสำหรับเวลาที่ฉันอยู่ในสถานกักกัน ฉันได้ข้อสรุปอะไร? ตอนที่ฉันทำงาน ฉันเชื่อว่าในเมื่อฉันไม่ได้ขโมยของจากใครคนใดคนหนึ่ง นี่จึงเป็นเรื่องปกติ แต่แล้วฉันก็รู้ว่ามันยังเป็นการขโมย - เงินที่เงินสดไม่ได้จ่ายภาษี ฉันไม่เคยคิดเกี่ยวกับเรื่องนี้หรือไม่เข้าใจมาก่อน

ทำไมสิ่งนี้ถึงเกิดขึ้น? หลายคนในธุรกิจนี้รู้วิธีการเจรจากับเจ้าหน้าที่ แต่ตามมาตรฐานท้องถิ่น กรณีของฉันดังก้องและมีขนาดใหญ่ - ปริมาณมากสำหรับเมืองเล็ก ๆ แห่งหนึ่ง ทั้งธนาคารกลางและหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายรู้เรื่องของฉันอยู่แล้ว นอกจากนี้ ไม่ใช่ตำรวจที่จัดการกับฉัน แต่เป็น FSB พวกเขาทำให้ฉันกลายเป็นการทดลองแสดงเล็ก ๆ น้อย ๆ

เกี่ยวกับธนาคารและการเงิน

6% - 10% คือราคาสำหรับการถอนออกจำนวนสีขาวหรือสีเทาจำนวนเล็กน้อยในตลาดเสรี นี่คือวิธีการตกลง! จำนวนเล็กน้อย - ในกรณีส่วนใหญ่จะมีมูลค่าสูงถึง 2,000,000 รูเบิล หากจำนวนเงินมากกว่า 2,000,000 รูเบิล คุณมีโอกาสที่จะตกลงอย่างเต็มที่

ฉันขอจองทันที: เรากำลังพูดถึงค่าใช้จ่ายในการถอนเงินในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียเฉพาะเมื่อทำงานกับใบเสร็จรับเงินของรัสเซียเท่านั้น อังกฤษ ยุโรป อเมริกา นอกชายฝั่งมีเงื่อนไขและป้ายราคาของตัวเอง เราจะพูดถึงเงื่อนไขเหล่านี้ในบทความอื่น สักวันหนึ่งเราจะพูดคุยเกี่ยวกับปานามา บ้านเกิดของทรัพยากร DarkMoney

ธุรกิจขนาดเล็กจะอยู่รอดได้หรือไม่หลังจากประสบปัญหาเรื่องการถอนเงิน?

“สถานการณ์เป็นดังนี้... สมมุติว่าเรามีบริษัทแห่งหนึ่งที่ให้บริการงานพิมพ์ ชำระเงินกับองค์กรอื่นโดยการโอนเงินผ่านธนาคาร รับเงินสดจากบุคคล แต่ดำเนินการเช็คทั้งหมดผ่านเครื่องบันทึกเงินสดออนไลน์

รูปแบบ "การจ่ายเงินออก" ดังที่เรียกกันทั่วไปว่าแพร่หลายในช่วงต้นทศวรรษที่ 90 ของศตวรรษที่ผ่านมา นักบัญชีหลายคนที่ทำงานในช่วงหลายปีที่ผ่านมาบอกว่าเงินเดือนของพวกเขาไร้สาระมาก (เช่น 80 รูเบิลต่อเดือน) พวกเขาได้รับเงินส่วนใหญ่ไม่แม้แต่ในซอง แต่ตามคำขอที่ยิ่งใหญ่มากจากเจ้านายของพวกเขา...

ความเสี่ยงสามประการของโครงการถอนเงินที่ได้รับความนิยมมากที่สุด

นี่คือวิธีที่ผู้ประกอบการพบว่าตัวเองตกอยู่ในสถานการณ์ที่ยากลำบาก: คุณกลัวและ "ชี้แจง" - ใช่แล้ว "ความอัปยศอยู่ในปืนใหญ่" จากนั้นผู้ตรวจสอบก็ดำเนินการต่อไป: ทำไมไม่มาตรวจสอบสถานที่จริงและมองหาความผิดเป็นเวลาสามปีในคราวเดียว หากผู้ประกอบการไม่ส่งคำประกาศที่เป็นปัจจุบัน ก็มีความเสี่ยงในการตรวจสอบ ณ สถานที่ปฏิบัติงานด้วย หากผู้ประกอบการไม่สามารถประเมินความเป็นจริงอย่างมีสติหรือมีความเข้าใจไม่ดีเกี่ยวกับความแตกต่างของงานตรวจสอบภาษีเขาก็อาจเริ่มสูญเสียเงินจากที่ไหนเลยและไม่มีเหตุผลใด ๆ

ผู้อำนวยการหันมาหาเราส่งเอกสารตามที่กล่าวมาข้างต้นแล้วถามว่าต้องทำอย่างไรและต้องทำอย่างไร? เมื่อฉันศึกษาข้อมูลเฉพาะทั้งหมดที่ส่งไป ฉันรู้สึกชัดเจนว่าในส่วนของหน่วยงานด้านภาษี สิ่งนี้คล้ายกับการข่มขู่ซ้ำซากมาก และด้วยเหตุนี้ จึงไม่มีการพูดถึงการตรวจสอบภาษีในสถานที่ใดๆ เลย

การหาเงินเพื่อหุ่นจำลอง: เรื่องราวที่ตรงไปตรงมาจากผู้เข้าร่วมตลาด

“เหล่านี้คือร้านค้าบางแห่ง ร้านค้าปลีกขนาดใหญ่ ปั๊มน้ำมัน รูปแบบดังกล่าวน่าสนใจกว่าสำหรับบริษัทที่ถอนเงิน เนื่องจากไม่จำเป็นต้องรักษาบันทึกทางบัญชี ไม่มีการรายงาน ทั้งหมดนี้ดำเนินการโดยผู้ค้าปลีกเองที่ขายเงิน พวกเขาเป็นเพียงการโอนเงินโดยการโอนเงินผ่านธนาคาร และหลังจากรวบรวมรายได้แล้ว พวกเขาก็นำเงินสดนี้มา”

“การทำเช่นนี้ง่ายกว่าในธนาคารขนาดใหญ่ เนื่องจากปริมาณธุรกรรมเงินสดที่แท้จริงในธนาคารขนาดใหญ่มีขนาดใหญ่มากและหลงทางได้ง่ายกว่า ด้วยการถอนเงินหนึ่งล้านรูเบิลต่อวันจากธนาคารขนาดใหญ่ คุณจะมองไม่เห็น ธนาคารกลางเดียวกันจะไม่เห็นผู้เล่นคนใดที่ถอนเงินจำนวนมากขนาดนี้ และหากเรากำลังพูดถึงธนาคารเล็กๆ ระดับภูมิภาคหรือที่มีสาขาเพียงไม่กี่แห่ง นี่ก็ฟังดูโดนใจอยู่ไม่น้อย ดังนั้นจึงง่ายกว่าสำหรับธนาคารขนาดใหญ่ที่จะทำงานในลักษณะนี้”

การถอนเงินหรือวิธีถอนเงินจาก LLC: วิธีการและแผนการถอนเงินในปี 2562

• เงินเดือน.ไม่ใช่วิธีที่ไม่ดี แต่คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 13% และเงินสมทบกองทุนเกือบ 30%
• ความต้องการของครัวเรือนเครื่องเขียน ชา กาแฟ ฯลฯ คุณสามารถรวบรวมเช็คและใบเสร็จรับเงินจากทุกสิ่งที่อาจเป็นประโยชน์ แต่คุณไม่สามารถถอนเงินจำนวนมากได้ที่นี่
• ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง.พร้อมทั้งรวบรวมเช็ค ใบเสร็จรับเงิน ตั๋ว
• ค่าบันเทิง.สิ่งสำคัญคือต้องพิสูจน์ว่าค่าใช้จ่ายสำหรับร้านอาหาร โรงแรม อุปกรณ์เสริมราคาแพง ฯลฯ สำหรับพนักงานนั้นมีลักษณะทางธุรกิจ
• การออกกองทุนที่ต้องรับผิดชอบเงินจำนวนนี้ยังคง “ค้างอยู่” อยู่กับพนักงานหากพวกเขาไม่รายงาน เนื่องจากมันถูกโอนไปให้พวกเขาเพื่อเก็บไว้ชั่วคราว และไม่ใช่กรรมสิทธิ์ของพวกเขา (และสามารถหักออกจากเงินเดือนของพวกเขาได้)

วิธีการที่ใช้กันทั่วไปคือการสรุปข้อตกลงเงินกู้กับผู้เข้าร่วมโดยไม่มีใครคืนสิ่งใดเลย มีข้อเสียที่สำคัญมาก - ด้วยเงินกู้ปลอดดอกเบี้ยผู้เข้าร่วมจะต้องจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาทุกเดือน (เนื่องจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีเกิดขึ้นในรูปแบบของไม่มีดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้) และด้วยดอกเบี้ยองค์กรใน OSNO จะต้องรับดอกเบี้ยนี้เป็นประจำและจ่ายภาษีเงินได้ โดยทั่วไป คุณไม่สามารถทำได้หากไม่มีนักบัญชี